玻璃心 追問(wèn)

2018-05-26 11:49

不是的，因?yàn)槿ツ曩I(mǎi)的設(shè)備提取了折舊，然后今年上半年機(jī)器退了，所以就沖回了累計(jì)折舊，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么弄呢

顏老師 解答

2018-05-26 16:07

退了，妳們賬上跟實(shí)際申報(bào)數(shù)是一樣的啊

玻璃心 追問(wèn)

2018-05-26 17:50

因?yàn)橐呀?jīng)計(jì)提了折舊了，沖銷(xiāo)了去年的折舊不就是借累計(jì)折舊貸未分配利潤(rùn)嗎，。這樣累計(jì)折舊不就多了嗎，而管理費(fèi)用里面的管理費(fèi)用累計(jì)折舊本年只能沖銷(xiāo)本年的，去年的也不在這個(gè)科目里的。

顏老師 解答

2018-05-26 20:57

你沖了累計(jì)折舊不是減少了呢？怎么還多了呢？ 
去年的可以用以前年度損益調(diào)整去調(diào)整

玻璃心 追問(wèn)

2018-05-27 10:44

我看老會(huì)計(jì)是把去年的直接用以前年度損益調(diào)整的，借：累計(jì)折舊負(fù)數(shù)，貸：利潤(rùn)分配，這樣做累計(jì)折舊不就少了嗎，而管理費(fèi)用-累計(jì)折舊每個(gè)月都是正數(shù)，沖銷(xiāo)的也只是今年幾個(gè)月的，所以累計(jì)折舊和管理費(fèi)用的累計(jì)折舊有差別<br>

顏老師 解答

2018-05-27 11:05

她沖的就是管理費(fèi)用 累計(jì)折舊