小小???? 追問

2024-11-05 15:28

這樣寫分錄這個科目上出現(xiàn)了-0.62的余額對嗎(金額是0.62元)

小智老師 解答

2024-11-05 15:31

如果出現(xiàn)了-0.62元的余額，這通常意味著之前可能有過估計或者計算上的錯誤。你可以檢查一下前期是否有相關(guān)的預(yù)提或多計的情況。如果是誤差，可以通過調(diào)整分錄來糾正，確保賬目平衡。希望這個解釋對你有幫助！

小小???? 追問

2024-11-05 15:51

我看了9月份資產(chǎn)負(fù)債表上也沒有0.62這筆金額,10月份輸了借:應(yīng)交稅費(fèi),城市建高維護(hù)稅 0.62 貸銀行存款 0.62后10月資產(chǎn)負(fù)債表上就有期本余額-0.62了

小智老師 解答

2024-11-05 15:55

看來這個-0.62元的余額是因為在10月份處理時直接錄入了城市建設(shè)維護(hù)稅的繳納，但之前并未有相應(yīng)的計提金額。這種情況下，可以通過補(bǔ)錄一筆相反的分錄來調(diào)整，即：

借：銀行存款 0.62
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市建設(shè)維護(hù)稅 0.62

這樣可以消除這個負(fù)余額，使賬目平衡。希望這樣的處理方式能幫助你解決問題！

小小???? 追問

2024-11-05 15:58

銷一下銀行存款就不對了,能不能補(bǔ)計提,分錄怎么寫

小智老師 解答

2024-11-05 16:01

當(dāng)然可以補(bǔ)計提。你可以通過以下分錄來處理：

借：財務(wù)費(fèi)用 0.62
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市建設(shè)維護(hù)稅 0.62

這樣就可以補(bǔ)上之前未計提的城市建設(shè)維護(hù)稅，同時將其計入財務(wù)費(fèi)用中。這會使得應(yīng)交稅費(fèi)的賬面值回到正常狀態(tài)。希望這個方法能幫到你！

小小???? 追問

2024-11-05 16:17

謝謝老師,已解決

小智老師 解答

2024-11-05 16:21

不客氣，很高興能幫助到你！如果還有其他問題，隨時歡迎提問。祝你工作順利！