辜老師 解答

2018-05-23 14:04

如果購進的時候沒有進項稅抵扣的，現(xiàn)在銷售出去也能開票，稅率是3%減半征收

暗香疏影 追問

2018-05-23 14:08

機器是外購的，不是廠里的固定資產(chǎn)，104000元:開出去的，現(xiàn)金交易。稅率是3%減半征收，怎樣計算稅？要交多少增值稅？

辜老師 解答

2018-05-23 14:24

現(xiàn)在要繳納的銷項稅=104000/1.03*3*/2=1514.56,這樣算的前提是這個機器的購進的進項稅是沒有抵扣的

暗香疏影 追問

2018-05-23 14:25

沒有用過的，是新購的，還能按上面的算嗎

暗香疏影 追問

2018-05-23 14:28

老師，我這臺機器是新購的，然后賣給客戶的，。客戶要求我們要開發(fā)票才能收款。但是供應商沒有給我們開票進來。這種情況就是按照你剛才所算的交一千五百多稅就可以了，是吧

辜老師 解答

2018-05-23 14:36

如果你只是供應商還未到票，后期還會到票的話，那不是這樣算的，還是按16%的稅率開發(fā)票

暗香疏影 追問

2018-05-23 14:42

現(xiàn)金支付的不含稅的，所以這臺機器供應商不會給我們開票的。這臺機器是去年九月份發(fā)生的業(yè)務，一直沒無法開票出去，貨款無法收回，但是現(xiàn)客戶要求我們要開票過去，要求按16%. 之前是因為我們的經(jīng)營范圍開不出那個機器發(fā)票，上個月我們變更了經(jīng)營范圍，加多了一項機器銷售，這樣的話怎么開？

辜老師 解答

2018-05-23 14:59

那就直接開票，設備銷售，稅率16%開出就可以了

暗香疏影 追問

2018-05-23 15:25

不能用其他的產(chǎn)品抵扣稅款嗎

辜老師 解答

2018-05-23 15:26

開出的發(fā)票是16%個點，你當期如果有其他認證的進項稅，是可以抵減這個銷項稅的

暗香疏影 追問

2018-05-23 15:46

其他產(chǎn)品是塑料制品可以抵扣嗎

辜老師 解答

2018-05-23 15:52

可以的，都是生產(chǎn)過程中的東西，都是可以抵扣的