劉曉華 追問

2018-05-23 11:38

不大明白老師意思，老師可以說詳細(xì)點(diǎn)么？是A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表直接填2017年度的累計(jì)折舊數(shù)就可以是么？

劉曉華 追問

2018-05-23 11:39

還是要加上2018年1月份這個(gè)調(diào)整分錄的數(shù)？圖片里的那個(gè)累計(jì)折舊額

QQ老師 解答

2018-05-23 11:41

補(bǔ)提的這就進(jìn)入不大做入18年就可以，不用調(diào)整17年

劉曉華 追問

2018-05-23 11:54

那我的會(huì)計(jì)分錄那樣做，有沒有問題？

劉曉華 追問

2018-05-23 11:54

另外如果金額很大，要怎么調(diào)整2017年的匯算清繳？

QQ老師 解答

2018-05-23 11:55

做管理費(fèi)用不做未分配利潤

劉曉華 追問

2018-05-23 12:09

公司不讓我調(diào)賬了，能否教我怎么調(diào)整2017年的匯算清繳呢

QQ老師 解答

2018-05-23 12:59

不用調(diào)整2017年的匯算清繳

劉曉華 追問

2018-05-23 13:19

那要調(diào)整2018年的么？

QQ老師 解答

2018-05-23 13:21

借管理費(fèi)用   貸 累計(jì)折舊  這樣做在18年就可以了

劉曉華 追問

2018-05-23 13:26

老師，說了1月份的賬改不了咯，已經(jīng)做進(jìn)利潤分配-未分配利潤里面了，如圖片會(huì)計(jì)分錄那樣做了

劉曉華 追問

2018-05-23 13:26

那要怎么辦？

QQ老師 解答

2018-05-23 13:30

你好！不改就比較麻煩，你的分錄本身就正規(guī)，如果調(diào)整17年應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整科目而不是直接計(jì)入未分配利潤。如果是做在18年就應(yīng)該直接進(jìn)費(fèi)用；只這樣做因?yàn)榻痤~小可以不改，也不用調(diào)整17年匯算清繳。就相當(dāng)于沒有抵扣這費(fèi)用

劉曉華 追問

2018-05-24 09:41

我們實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，沒有以前年度損益調(diào)整科目，如果我記在以前年度損益調(diào)整科目并且金額很大的話，要怎么填寫匯算清繳？

劉曉華 追問

2018-05-24 09:43

2017年的匯算清繳需要根據(jù)這個(gè)做調(diào)整么？還是2018年的匯算清繳會(huì)需要根據(jù)這個(gè)進(jìn)行調(diào)整？

QQ老師 解答

2018-05-24 09:46

你好！在匯算清繳時(shí)調(diào)減先關(guān)費(fèi)用項(xiàng)目的稅收金額

劉曉華 追問

2018-05-24 09:49

不明白，老師可以舉個(gè)例子么？另外是調(diào)整2017的么？還是2018年的？我現(xiàn)在在做2017年的匯算清繳

QQ老師 解答

2018-05-24 09:55

你會(huì)的金額不大幾百塊錢可以不調(diào)整，如果調(diào)整A105080表  稅收折舊額增加補(bǔ)提折舊金額   但是這報(bào)表申報(bào)上去稅務(wù)局一般會(huì)詢問原因，現(xiàn)這種補(bǔ)提跨年度折舊稅務(wù)局一般不承認(rèn)需要單獨(dú)溝通，你這點(diǎn)金額不夠麻煩的

劉曉華 追問

2018-05-24 10:01

那我就明白了，老師真棒好評！

QQ老師 解答

2018-05-24 10:11

謝謝