2333333 追問

2018-05-22 15:21

小規(guī)模納稅人代開專票了    分錄也是 應(yīng)交稅費  -應(yīng)交增值稅？

鄒老師 解答

2018-05-22 15:23

你好，是的 
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅    貸；銀行存款

2333333 追問

2018-05-22 15:35

老師您看一下  這個  我怎么做分錄  還是小規(guī)模納稅人廣告

鄒老師 解答

2018-05-22 15:37

你好，扣繳分錄是    借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸；銀行存款  13.98

2333333 追問

2018-05-22 15:39

但是   我不知道這扣的是哪里得增值稅     五月份得賬     沒有相應(yīng)得這筆錢老師

鄒老師 解答

2018-05-22 15:40

你好，你需要去查看當(dāng)月有沒有發(fā)票產(chǎn)生這個稅款

2333333 追問

2018-05-22 15:41

共有118.25   我不知道是什么增值稅得錢  所以不知道怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-05-22 15:43

你好，是不是因為補稅產(chǎn)生的滯納金？

2333333 追問

2018-05-22 15:46

不是啊  這個五月份才做的賬

鄒老師 解答

2018-05-22 15:49

你好，你需要去查詢這個稅款是什么情況下產(chǎn)生的

2333333 追問

2018-05-22 15:51

老師  這樣做行嗎

鄒老師 解答

2018-05-22 15:53

你好，是預(yù)交稅款嗎？

2333333 追問

2018-05-22 15:55

不是，我意思  那118.5可以做成已交稅金嗎   ，這是17年得賬了

鄒老師 解答

2018-05-22 15:56

你好，不可以的，已交稅金是核算預(yù)交的增值稅稅款

2333333 追問

2018-05-22 20:19

老師？    資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表？它倆之間有個數(shù)相等？

鄒老師 解答

2018-05-22 20:21

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
你好，這個是兩個報表之間的勾稽關(guān)系

2333333 追問

2018-05-22 20:26

老師您幫我看一下對嗎

鄒老師 解答

2018-05-22 20:28

你好，你提供的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)有點模糊，看不清楚 
還有你單位發(fā)生的以前年度損益調(diào)整金額是多少？

2333333 追問

2018-05-23 08:40

老師您幫我看下。我這樣編輯是否正確

鄒老師 解答

2018-05-23 08:45

你好，所得稅申報表是有問題的，怎么成本比收入還大 
所得稅申報表的成本只是主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括期間費用的

2333333 追問

2018-05-23 08:53

那個累計金額怎么計算得老師

鄒老師 解答

2018-05-23 08:53

你好，就是1-9月份的收入，成本，利潤總額的累計