River 追問

2018-05-22 14:51

記入管理費(fèi)用－開辦費(fèi)了

江老師 解答

2018-05-22 14:52

這個就是當(dāng)期的損益了，就是按管理費(fèi)用——開辦費(fèi)中的費(fèi)用類型進(jìn)行重新分類填列的期間費(fèi)用明細(xì)表中

River 追問

2018-05-22 15:14

那我填了明細(xì)表后，匯總表就顯示為虧損了，不是說籌建期發(fā)生的籌建費(fèi)用不得計算為當(dāng)期虧損嗎

江老師 解答

2018-05-22 15:18

那就是應(yīng)該計入長期待攤費(fèi)用——開辦費(fèi)了，現(xiàn)在計入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)，這個就肯定當(dāng)期有虧損的數(shù)據(jù)了

River 追問

2018-05-22 15:22

那我是不是可以在報表里填個調(diào)增，將應(yīng)納稅所得額變成0

江老師 解答

2018-05-22 15:23

這個計入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)了，就是需要計算企業(yè)的虧損數(shù)據(jù)

River 追問

2018-05-22 15:32

老師，那您的意思可不可以這樣理解，把17年12月份的發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)成正常的費(fèi)用來填報了，然后年報的數(shù)據(jù)，12月的虧損就當(dāng)成以后彌補(bǔ)虧損的第一年數(shù)字了？

江老師 解答

2018-05-22 15:34

是的這個就是第一年的虧損數(shù)據(jù)了，可以用以后年度盈利來彌補(bǔ)虧損

River 追問

2018-05-22 15:37

好的，謝謝老師，您的回答挺及時的

江老師 解答

2018-05-22 15:38

有不明白的問題再咨詢服務(wù)，因為答案都是在頭腦里面

River 追問

2018-05-22 17:17

老師還有個問題，我照你說的把表填了，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，招待費(fèi)用被全額調(diào)增了，如果是籌備期間的招待費(fèi)不是應(yīng)該按60%來計算的嗎

江老師 解答

2018-05-22 17:19

稅務(wù)金額按招待費(fèi)的60%填列，只調(diào)增40%處理，你是稅務(wù)金額沒有填列

River 追問

2018-05-22 17:22

稅務(wù)金額那塊是黑的，沒法改動

江老師 解答

2018-05-22 17:24

不會，那就是專管員不讓列支。

River 追問

2018-05-22 17:25

應(yīng)該是因為我們沒有收入的原因吧，還在籌備期沒有收入吧

江老師 解答

2018-05-22 17:28

主要是因為沒有收入的原因。