1.計提社保時：借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)付款-社保2.繳納社保時：借：其他應(yīng)付款-社保貸：銀行存款3.計提工資時：借：管理費用-社保費（公司部分）借：其他應(yīng)收款-社保（個人部分）貸：應(yīng)付職工薪酬4.發(fā)放工資時：借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分）貸：現(xiàn)金/銀行存款 請問社保會計分錄這樣填 寫對不對?還有就是年度企業(yè)匯算清繳不是要填期間費用明細表嗎?那社保的費用應(yīng)該歸入哪一項?

答： 個人部分不用填，公司部分填在應(yīng)付職工薪酬--福利費

借：應(yīng)付職工薪酬貸：其他應(yīng)收款這個會計科目啥意思呢？是表示用其他應(yīng)收款抵扣應(yīng)付職工薪酬，還是用其他應(yīng)付職工薪酬抵扣其他應(yīng)收款？

答： 你好，有之前墊付款需要在工資里扣回來。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問7月社保當月計提當月繳納，7月醫(yī)保是當月計提下月繳納。假設(shè)公司當月月底發(fā)工資。那繳納社醫(yī)保的會計分錄怎么做？這樣對嗎，好像不平借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 其他應(yīng)收款-社保（個人） 貸：銀行存款 其他應(yīng)付款-醫(yī)保（公司） -醫(yī)保（個人）

答： 你好 繳納 借：其他應(yīng)付款—個人社保 管理費用—單位社保 貸：銀行存款 計提 借：管理費用—工資 貸；應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)付款—個人社保 應(yīng)交稅金—個所稅