小敏 追問

2018-05-22 11:39

合作社將這360萬投到另一家生豬養(yǎng)殖有限公司，合同簽定約好不管經(jīng)營，規(guī)定生豬養(yǎng)殖有限公司給每個貧困戶社員每年分紅2000，也就是一年給78萬元合作社分紅，這個轉到生豬養(yǎng)殖公司的錢怎么做分錄，生豬養(yǎng)殖公司打到合作社的78萬的分紅怎么做分錄 
 
收到財政撥款    借銀行存款360萬  貸實收資本--合伙人實收資本360萬 
轉投到生豬養(yǎng)殖公司            借長期投資--生豬養(yǎng)殖有限公司360萬 待銀行存款360萬 
收到生豬養(yǎng)殖公司的分紅       借銀行存款78萬 貸投資收益 78元 
發(fā)放到社員分紅    借             貸                                 不會做了，這樣做對嗎求教

鄒老師 解答

2018-05-22 12:42

你好，發(fā)放到社員 
借；利潤分配——應付利潤    貸；應付利潤 
借；應付利潤    貸；銀行存款

小敏 追問

2018-05-22 15:37

前面做的是對的嗎？

鄒老師 解答

2018-05-22 15:38

你好，是的，最后一筆分錄按上面回復做賬務處理就是了

小敏 追問

2018-05-22 15:41

發(fā)放的社員的分紅不用分個人名字做明細嗎？

鄒老師 解答

2018-05-22 15:43

你好，你可以根據(jù)社員情況設置明細核算的

小敏 追問

2018-05-22 15:45

借應付利潤-張某，貸銀行存款

鄒老師 解答

2018-05-22 15:48

你好，是的，可以這樣設置明細 核算