小敏 追問(wèn)

2018-05-22 11:39

合作社將這360萬(wàn)投到另一家生豬養(yǎng)殖有限公司，合同簽定約好不管經(jīng)營(yíng)，規(guī)定生豬養(yǎng)殖有限公司給每個(gè)貧困戶社員每年分紅2000，也就是一年給78萬(wàn)元合作社分紅，這個(gè)轉(zhuǎn)到生豬養(yǎng)殖公司的錢怎么做分錄，生豬養(yǎng)殖公司打到合作社的78萬(wàn)的分紅怎么做分錄 
 
收到財(cái)政撥款    借銀行存款360萬(wàn)  貸實(shí)收資本--合伙人實(shí)收資本360萬(wàn) 
轉(zhuǎn)投到生豬養(yǎng)殖公司            借長(zhǎng)期投資--生豬養(yǎng)殖有限公司360萬(wàn) 待銀行存款360萬(wàn) 
收到生豬養(yǎng)殖公司的分紅       借銀行存款78萬(wàn) 貸投資收益 78元 
發(fā)放到社員分紅    借             貸                                 不會(huì)做了，這樣做對(duì)嗎求教

鄒老師 解答

2018-05-22 12:42

你好，發(fā)放到社員 
借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn)    貸；應(yīng)付利潤(rùn) 
借；應(yīng)付利潤(rùn)    貸；銀行存款

小敏 追問(wèn)

2018-05-22 15:37

前面做的是對(duì)的嗎？

鄒老師 解答

2018-05-22 15:38

你好，是的，最后一筆分錄按上面回復(fù)做賬務(wù)處理就是了

小敏 追問(wèn)

2018-05-22 15:41

發(fā)放的社員的分紅不用分個(gè)人名字做明細(xì)嗎？

鄒老師 解答

2018-05-22 15:43

你好，你可以根據(jù)社員情況設(shè)置明細(xì)核算的

小敏 追問(wèn)

2018-05-22 15:45

借應(yīng)付利潤(rùn)-張某，貸銀行存款

鄒老師 解答

2018-05-22 15:48

你好，是的，可以這樣設(shè)置明細(xì) 核算