郭老師 解答

2024-10-16 14:27

第二個(gè)借管理費(fèi)用社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保400
貸銀行存款。

郭老師 解答

2024-10-16 14:27

企業(yè)應(yīng)該負(fù)擔(dān)的社保，個(gè)人應(yīng)該負(fù)擔(dān)的社保分別多少？

仁青多杰 追問(wèn)

2024-10-16 14:49

我們之前不是按照正規(guī)做得，是偷懶做所以好像會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬會(huì)少一點(diǎn)，但這個(gè)都不是關(guān)鍵。關(guān)鍵是員工自己要求多交的部分放到哪個(gè)科目。舉個(gè)例子，原來(lái)公司承擔(dān)300，個(gè)人承擔(dān)300，現(xiàn)在員工要求多交導(dǎo)致公司變成400個(gè)人變成400，多出的這個(gè)200都是要員工自己支付的。

仁青多杰 追問(wèn)

2024-10-16 14:51

就是按正常公司規(guī)定的去交其他應(yīng)付社保是300，員工要求后變成500

郭老師 解答

2024-10-16 14:51

借管理費(fèi)用工資4800
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資4800
貸銀行存款4500，其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保300


第二個(gè)借管理費(fèi)用社保500
貸應(yīng)付職工薪酬社保500
借應(yīng)付職工薪酬社保500
其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保300
貸銀行存款。

仁青多杰 追問(wèn)

2024-10-16 14:57

那就是塞到管理費(fèi)用去了，應(yīng)為在社保明細(xì)表上公司部分顯示只有400，等于把自費(fèi)的其他應(yīng)付掛到費(fèi)用。其實(shí)工資做4800好像不對(duì)，因?yàn)槲覀兊墓べY表是應(yīng)發(fā)工資-社保-公積-個(gè)稅-其他（自費(fèi)社保）=4500（假設(shè)）。如果做4800那和工資表就不匹配了

郭老師 解答

2024-10-16 14:59

你這樣的話，他工資少了，繳納的個(gè)稅也少。假設(shè)他需要交個(gè)稅，按照你上面的之前的，你得填寫(xiě)5000，專項(xiàng)扣除，只能填寫(xiě)個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，有什么不合理嗎？如果不合理的話，你按照你上面的思路來(lái)吧。

借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資5000，
借應(yīng)付職工薪酬工資5000
貸其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保500，
銀行存款4500
借管理費(fèi)用社保貸應(yīng)付職工薪酬社保300。
借應(yīng)付職工薪酬社保300，
其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保500
貸銀行存款800。