鄒老師 解答

2018-05-19 20:40

你好，有收入沒有成本，你填表會(huì)顯示你有風(fēng)險(xiǎn)，成本與收入不匹配的

Monica 追問

2018-05-19 20:43

那該怎么操作呢老師？確實(shí)沒有入成本   我們是做咨詢服務(wù)  反正只提供了費(fèi)用發(fā)票

鄒老師 解答

2018-05-19 20:49

你好，有實(shí)現(xiàn)收入，就有相應(yīng)成本的  
比如提供咨詢服務(wù)人員的工資，就可以計(jì)入勞務(wù)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 
而不是把工資都計(jì)入期間費(fèi)用核算的

Monica 追問

2018-05-19 20:51

那我平時(shí)做賬都是只計(jì)入管理費(fèi)用哎   沒有計(jì)入勞務(wù)成本   那現(xiàn)在怎么處理比較好呢？

鄒老師 解答

2018-05-19 20:53

你好，你需要反結(jié)轉(zhuǎn)到17年，然后做調(diào)整分錄 
借；勞務(wù)成本    貸；管理費(fèi)用 
借；主營業(yè)務(wù)成本  貸；勞務(wù)成本 
然后按這個(gè)來做匯算清繳申報(bào) 
把之前錯(cuò)誤的報(bào)表數(shù)據(jù)撤銷，按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)報(bào)送

Monica 追問

2018-05-19 20:55

這次分錄要做在五月份的賬本里嗎？

Monica 追問

2018-05-19 20:55

這筆

鄒老師 解答

2018-05-19 20:57

你好，是反結(jié)賬計(jì)入17年的賬務(wù)

Monica 追問

2018-05-19 20:58

反結(jié)轉(zhuǎn)做在17年12月份？

鄒老師 解答

2018-05-19 20:59

你好，是的，需要反結(jié)賬到17年，然后在17年12月份做上述調(diào)整分錄 
然后按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)做匯算清繳申報(bào)

Monica 追問

2018-05-19 20:59

那今年的數(shù)據(jù)不是都要反結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？而且第一季度報(bào)表數(shù)據(jù)都上報(bào)了全都不一樣了呢，就做在17年12月份賬里嗎

Monica 追問

2018-05-19 21:00

那17年之后的數(shù)據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù)都要變了，之前第一季度上報(bào)的數(shù)據(jù)都要對(duì)不上了沒關(guān)系嗎？

Monica 追問

2018-05-19 21:15

老師   我按你說的想反結(jié)賬可是反結(jié)賬不了   能不能就直接調(diào)表不調(diào)賬??？我直接在匯算清繳時(shí)把工資那部分管理費(fèi)用轉(zhuǎn)移到勞務(wù)成本   管理費(fèi)用相對(duì)應(yīng)減少再填上去啊

鄒老師 解答

2018-05-19 21:19

你好，你可以在現(xiàn)在做調(diào)整分錄 
借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本  貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用 
然后匯算清繳按這個(gè)調(diào)整之后的數(shù)據(jù)做報(bào)表數(shù)據(jù)的填寫

Monica 追問

2018-05-19 21:21

哦哦，這個(gè)分錄我做在四月份的賬本里可以對(duì)吧

Monica 追問

2018-05-19 21:21

就只要做這一筆分錄就可以了對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-05-19 21:21

你好，做到匯算清繳申報(bào)之前就可以了