Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:08

只是普通的日常費(fèi)用普通發(fā)票

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:09

一般來(lái)說(shuō)這種曰常報(bào)銷票多少時(shí)間可以入賬

宋生老師 解答

2018-05-19 10:09

你好！不管是什么發(fā)票，如果做為損益類都是要這樣。

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:15

那涉及到以前年度所得稅該怎么處理？

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:16

直接在這筆費(fèi)用轉(zhuǎn)入到未分配利潤(rùn)？

宋生老師 解答

2018-05-19 10:27

您好！關(guān)鍵是所得稅要處理，多繳稅額的， 
借以前年度損益調(diào)整 
 貸應(yīng)付賬款等。 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
6、調(diào)整未分配利潤(rùn)， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 
不過(guò)，如果金額不大，建議你直接做就好了。不用這么麻煩當(dāng)做是18年的

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:39

老板去年2月的費(fèi)用發(fā)票今年5月給我報(bào)銷 
 
我可以入到這個(gè)月，因?yàn)閿?shù)額不大，當(dāng)做本月發(fā)生

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-05-19 10:41

如果嚴(yán)格一點(diǎn)講，這個(gè)費(fèi)用要納入以前年度損益調(diào)整中 
 
這個(gè)是費(fèi)用又不是收入干嘛要多繳所得稅？

宋生老師 解答

2018-05-20 09:06

您好！我是說(shuō)要調(diào)整。如果是費(fèi)用，就是減少所得稅，就要退稅。退稅比補(bǔ)稅還麻煩