背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 11:29

那需要供應商提供發(fā)票入賬嗎

宋生老師 解答

2024-09-28 11:29

你好，當然要的。不然你沒辦法扣除

背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 11:30

因為承包方跑了，沒有代付證明，這種直接把支付給供應商的貨款進成本

宋生老師 解答

2024-09-28 11:34

你好，有貨款，有發(fā)票就行

宋生老師 解答

2024-09-28 11:34

你好，有貨款支付單據(jù)，有發(fā)票就行

背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 12:08

1.如果發(fā)包方跟承包方簽的是咨詢管理合同，項目完成后甲方先打款給發(fā)包方，發(fā)包方抽10%咨詢管理費收入后，再轉(zhuǎn)賬給承包方，承包方只確認10%管理費收入，其余視為代收代付，這種模式是否有稅務風險?
2.現(xiàn)在承包方跑了，又要代付供應款，所以代收代付款就不結算給承包方了，那么扣下來的這部分是否要確認收入？

背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 12:09

忽略前面提問，看這個
1.如果發(fā)包方跟承包方簽的是咨詢管理合同，項目完成后甲方先打款給發(fā)包方，發(fā)包方抽10%咨詢管理費收入后，再轉(zhuǎn)賬給承包方，發(fā)包方只確認10%管理費收入，其余視為代收代付，這種模式是否有稅務風險?
2.現(xiàn)在承包方跑了，又要代付供應款，所以代收代付款就不結算給承包方了，那么扣下來的這部分是否要確認收入？

宋生老師 解答

2024-09-28 12:18

你好，1稅務上沒有風險，但是建筑法上是違法的
2，你是說哪一方需要確認收入？

背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 12:46

1.實際不是建筑工程業(yè)務，是商場外包餐飲檔口業(yè)務，發(fā)包方A承接了業(yè)務，然后外包給承包方B，A只向b收管理費，不干涉經(jīng)營，比如甲方轉(zhuǎn)賬款給A項目款10萬，A扣取管理費收入1萬后后轉(zhuǎn)給b9萬。只確認1萬收入，剩余9萬不確認收入成本。
2.現(xiàn)在這9萬a不支付給b了，代b支付它欠的供應商款，那這9萬要確認收入嗎

宋生老師 解答

2024-09-28 13:04

你好，這個就看發(fā)票是怎么開了。誰開發(fā)票給給甲方？開多少金額，比如A開10萬給甲？還是A開給B

宋生老師 解答

2024-09-28 13:04

2，供應商現(xiàn)在開發(fā)票給誰，是給A嗎

背后的季節(jié) 追問

2024-09-28 13:38

甲方把這個項目給A做，A又外包給b做，而商場檔口收銀機是連到甲方賬戶，所以甲方每月把上月屬于b的營業(yè)額10萬打款到A賬上，A扣起B(yǎng)要給A的1萬管理費，并且A給b開1萬發(fā)票。剩余9萬a掛其他應付款，轉(zhuǎn)給b后沖平其他應付款。
B由于拖欠供應商款就跑了，a就沒把這9萬打給b，a想跟b協(xié)商代付9.5萬供應商款，b發(fā)現(xiàn)9萬無法覆蓋供應商款，就不出現(xiàn)了，也不出具代付證明。
現(xiàn)在想確認a收到的這9萬要如何做賬，是要繼續(xù)掛其他應付款，還是可以直接做為a自己的收入，確定之后也不會支付這9萬給b了。
另外如果a打算把這9萬代b支付給供應商，是否應該找供應商要發(fā)票進成本，還是要怎么處理？

宋生老師 解答

2024-09-28 13:42

你好，首先，這個沒有固定就必須這樣做或者那樣做，只是說如果A打算把這9萬代付給供應商，是可以的，他能拿到發(fā)票就做成本稅前扣除，如果他拿不到發(fā)票，也可以入賬，只是沒有發(fā)票，不能稅前扣除。