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于2018-05-16 18:00 發(fā)布 ??1336次瀏覽
徐阿富老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-05-16 18:02
你好,能抵扣的,第一年抵扣60%,第13個(gè)月抵扣40%
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生產(chǎn)企業(yè)收到工程款增值稅專用發(fā)票能否抵扣
答: 你好,能抵扣的,第一年抵扣60%,第13個(gè)月抵扣40%
什么叫做工程專用發(fā)票工程專用發(fā)票是不是就是增值稅專用發(fā)票
答: 你好,是的
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
生產(chǎn)企業(yè),開增值稅專用發(fā)票需要繳納多少個(gè)點(diǎn)子的稅收呢?
答: 您好!17%
制造企業(yè)廠房出租開具增值稅專用發(fā)票,發(fā)生的增值稅銷項(xiàng)稅可以抵扣嗎?開租金增值稅專用發(fā)票稅率多少?
討論
小規(guī)模桶裝水生產(chǎn)企業(yè)是屬于工業(yè)企業(yè)嗎?3月1日起可以自行開具增值稅專用發(fā)票嗎?
某食油生產(chǎn)企業(yè)為一般規(guī)模納稅人。2018年度,該企業(yè)向農(nóng)民收購大豆支付價(jià)款¥200萬元(未取得增值稅發(fā)票);為購進(jìn)加工食油所需其他原材料、機(jī)器設(shè)備而取得的增值稅專用發(fā)票注明的增值稅總金額為¥500萬元,另外支付運(yùn)費(fèi)¥100萬元(未取得增值稅發(fā)票);為發(fā)放職工福利而購進(jìn)各類物品總值¥50萬元(有增值稅發(fā)票)。當(dāng)年食油的銷售總額為¥7000萬元(不含稅),另外取得運(yùn)費(fèi)226萬元。請(qǐng)問:僅對(duì)上述業(yè)務(wù),該企業(yè)2018年度應(yīng)繳納的增值稅額是多少?
資料二:2020年9月1日,從銀行借入專門借款1 000萬元,期限2年,年利率為6%,,每年12月31日支付當(dāng)年利息,到期歸還本金。當(dāng)日,支付工程款取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為200萬元,增值稅稅額為18萬元。請(qǐng)問一下老師 這里2020年專門借款利息只有200(218)是算4個(gè)月資本化的 為什么解析是總的利息減去閑置產(chǎn)生的投資利息啊 跟我直接算4個(gè)月資本化利息答案不一樣 這種是邏輯上有什么問題嗎 還有為什么還要算增值稅啊
徐阿富老師 | 官方答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
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