黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-05-16 16:06

可以掛營(yíng)業(yè)外收入嗎？

楠楠老師 解答

2018-05-16 16:09

同學(xué)，這個(gè)掛營(yíng)業(yè)外收入不合適

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-05-16 16:10

好的，謝謝老師

楠楠老師 解答

2018-05-16 16:13

不客氣的哈 不客氣的哈

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-05-16 16:15

這個(gè)稅款是留抵的，稅務(wù)并沒(méi)有退回，那我如何寫(xiě)分錄呢？

楠楠老師 解答

2018-05-16 16:17

誤交時(shí)： 借：其他應(yīng)收 
                       貸：銀行存款      
下次抵扣時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi) 
                         貸：其他應(yīng)收

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-05-16 16:17

借，其他應(yīng)收款，貸，營(yíng)業(yè)外收入？

楠楠老師 解答

2018-05-16 16:19

同學(xué)，這個(gè)不屬于營(yíng)業(yè)外收入，因?yàn)椴⒉粚儆诙悇?wù)局見(jiàn)面稅款，是因?yàn)槟阒罢`交了稅款，本就該抵扣的

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-05-16 16:20

但是之前誤交已經(jīng)做了借：未交增值稅，貸：銀行存款；那現(xiàn)在是否需要更正之前繳款的憑證？

楠楠老師 解答

2018-05-16 16:25

需要更正分錄，可以在本月調(diào)整，也可以反結(jié)賬回上個(gè)月去調(diào)整