老師您好！請問應(yīng)該支付給供應(yīng)商的貨款，之前的會計計在其他應(yīng)收款科目，現(xiàn)在公司支付給對方錢了，應(yīng)該怎么做賬？我這樣做發(fā)現(xiàn)一個問題，借：其他應(yīng)收款5000元，貸：銀行存款5000元。之前其他應(yīng)收款科目余額為1萬元，現(xiàn)在再計入5000元，其他應(yīng)收款余額有15000元了，這樣不是增加了應(yīng)收款嗎？公司支付了應(yīng)付的款項，按理說其他應(yīng)收款科目是應(yīng)該減少的

答： 您的理解對，支付供應(yīng)商貨款時，應(yīng)將其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)為應(yīng)付賬款。所以，正確的分錄是：借：應(yīng)付賬款 5000元，貸：銀行存款 5000元。這樣既能反映已支付款項，也能準(zhǔn)確調(diào)整應(yīng)收款和應(yīng)付款項。

老師您好！請問上個月有位員工因特殊情況需要自己承擔(dān)全部的社保費用(公司部分+個人部分），但是其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金科目，借方發(fā)生額“大于”銀行存款科目付的社保金額，最終導(dǎo)致其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金科目在貸方計提的金額也“大于”其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金科目借方發(fā)生額，這樣科目余額表上就出現(xiàn)了貸方期末余額，老師請問應(yīng)該怎樣調(diào)平？

答： 1.確認(rèn)余額來源：首先，需要確認(rèn)貸方余額的具體來源。是因為員工多繳納了社保費用，還是其他原因?qū)е碌?。只有明確了余額的來源，才能采取正確的調(diào)平方法。 2.與員工溝通：與該員工進(jìn)行溝通，了解其是否愿意將多繳納的社保費用用于其他用途，或者是否同意將余額退還給公司。如果員工同意，可以按照公司的退款流程進(jìn)行操作。 3.調(diào)整會計分錄：如果員工不同意退款，或者無法確定余額的具體用途，可以考慮調(diào)整會計分錄。具體來說，可以將貸方余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款科目，或者將其作為公司的收入進(jìn)行處理。以下是兩種可能的調(diào)整分錄：轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款： ? ? ? ?借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金 ? ? ? ?貸：其他應(yīng)付款——個人養(yǎng)老金? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?作為公司收入 ? ? ? ?借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金 ? ? ? ?貸：營業(yè)外收入

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

公司銀行存款進(jìn)賬90000，后轉(zhuǎn)賬給老板用，科目借其他應(yīng)收款，貸銀行存款可以嗎？

答： 你好，對的，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款