Ivy 追問(wèn)

2018-05-16 12:00

那請(qǐng)問(wèn)鄒老師，比如銀行里當(dāng)天有一筆款3000元的，當(dāng)天打出去，然后由于賬戶錯(cuò)了，又退了回來(lái)，后面修改賬戶后就轉(zhuǎn)了出去，銀行對(duì)賬單是一出一入，再出的。然后我這邊做賬只做最終出的那筆可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-16 12:26

你好，可以的
之前賬戶錯(cuò)誤的一進(jìn)一出剛好抵消，可以不需要做賬務(wù)處理

Ivy 追問(wèn)

2018-05-16 12:51

老師，如果是賬戶錯(cuò)誤的一進(jìn)一出剛好抵消我都不管在財(cái)務(wù)軟件上再做賬務(wù)處理是這樣嗎？但為什么我同事說(shuō)按規(guī)定一定要跟銀行流水一模一樣才行？

鄒老師 解答

2018-05-16 12:53

你好，是的
只要期末余額一致，中間的過(guò)程是可以不一致的
因?yàn)槟憧赡苁菂R總賬務(wù)處理方式，并不是銀行發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，你就做一筆相應(yīng)分錄的