杰 追問(wèn)

2018-05-15 21:07

不是期初借方余額為本年應(yīng)交的增值稅？

江老師 解答

2018-05-15 21:08

期初借方余額是屬于留抵的增值稅稅額。

杰 追問(wèn)

2018-05-15 21:13

老師，這個(gè)不太明白，不都是未交增值稅么？

江老師 解答

2018-05-15 21:27

內(nèi)容是不一樣的，是未交增值稅，如果是在貸方是未交增值稅，如果是在借方余額，則是說(shuō)明期末留抵的增值稅，不用交稅

杰 追問(wèn)

2018-05-15 21:33

那有啥勾稽關(guān)系沒(méi)有？

江老師 解答

2018-05-15 21:44

這個(gè)就是按增值稅的勾稽關(guān)系，銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，就是交的稅

杰 追問(wèn)

2018-05-15 21:47

為啥留抵扣的那么多，就是借方大于貸方的金額，貸方還存在金額呢？是不是需要做個(gè)什么分錄把用借方減去貸方的金額？

江老師 解答

2018-05-16 09:19

抵扣的金額多少是根據(jù)企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票來(lái)的，企業(yè)大，這個(gè)金額不多