沫沫 追問

2018-05-12 16:22

你沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄?。慷沂欠?wù)行業(yè)的，沒有庫存商品

辜老師 解答

2018-05-12 16:25

貸的就是你的人工成本了，進(jìn)項(xiàng)稅要看你具體認(rèn)證的是什么類型的發(fā)票，計入對應(yīng)的科目，借：XX費(fèi)用   94832.61  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅10075.65   貸：應(yīng)付賬款  104899.26

沫沫 追問

2018-05-12 16:26

我做分錄是這樣的，本來進(jìn)項(xiàng)稅額是大于銷項(xiàng)稅額的，但現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)交稅費(fèi)是有余額的，是在貸方，就表示這個月要交稅，是哪里錯了

辜老師 解答

2018-05-12 16:33

你的進(jìn)項(xiàng)沒有全部做進(jìn)來呀，第二張憑證的進(jìn)項(xiàng)稅為7711.52，與你認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅金額10075.65有差異

沫沫 追問

2018-05-12 16:34

那應(yīng)該是怎么樣做分錄

辜老師 解答

2018-05-12 16:39

看你認(rèn)證的發(fā)票具體對應(yīng)的是么什成本，借：主營業(yè)務(wù)成本   94832.61     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅  10075.65  貸：庫存現(xiàn)金   104899.26，要把你已經(jīng)認(rèn)證的全部發(fā)票的金額都坐進(jìn)去，就不會產(chǎn)生應(yīng)交增值稅

沫沫 追問

2018-05-12 16:44

都是開銷售發(fā)票名稱跟進(jìn)項(xiàng)發(fā)票名稱是一致的，如果是這樣入，那成本就大于銷售額了，

辜老師 解答

2018-05-12 16:49

如果你想賬面有盈利，就單獨(dú)把認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅坐進(jìn)來   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 10075.65 貸：庫存現(xiàn)金  10075.65

沫沫 追問

2018-05-12 17:24

我把分錄做這樣，是否可以

辜老師 解答

2018-05-13 09:10

可以用勞務(wù)成本科目，因?yàn)槟銈兪欠?wù)行業(yè)

沫沫 追問

2018-05-14 09:55

那我是多的不含稅金額不用做帳，只是把稅額入帳是嗎

沫沫 追問

2018-05-14 09:56

那就是多的不含稅金額不用做帳，只是把稅額入帳是嗎

辜老師 解答

2018-05-14 09:58

是的，只要吧認(rèn)證發(fā)票的稅額做進(jìn)來，已經(jīng)認(rèn)證的稅額賬面是報稅系統(tǒng)是要一致的

沫沫 追問

2018-05-14 09:59

服務(wù)行業(yè)提供勞務(wù)，沒有涉及到庫存商品吧

辜老師 解答

2018-05-14 10:01

如果你有實(shí)際購買的具體物資還是可以有庫存商品科目了，如果只是勞務(wù)就不涉及庫存商品了