微信用戶 追問

2024-08-16 09:57

老師，請問捐贈支出扣除標(biāo)準(zhǔn)是利潤總額的12%，是按三年還是四年啊？

bamboo老師 解答

2024-08-16 10:03

企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈支出，在年度利潤總額12%以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除;超過年度利潤總額12%的部分，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后三年內(nèi)在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。

微信用戶 追問

2024-08-16 10:56

老師，按這樣算起來合在一起應(yīng)該是可以按四年來扣除的對嗎？

bamboo老師 解答

2024-08-16 11:00

按這樣算起來合在一起應(yīng)該是可以按四年來扣除的 是的

微信用戶 追問

2024-08-16 13:17

老師，這個分錄是不是寫：借：營業(yè)外支出-捐贈支出  貸：銀行存款   ？摘要應(yīng)該怎么寫？這個收款方是省慈善公會，支付備注是一個工程項目的名稱。

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:15

摘要可以寫支付某某捐贈款項
分錄這樣寫正確的哈

微信用戶 追問

2024-08-16 14:19

老師，請問計提稅費時需要自制附件嗎

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:22

計提稅費時不需要自制附件
可以把科目余額表打印出來附在憑證后面

微信用戶 追問

2024-08-16 14:31

老師，我聽有的老師講，在實操中，計提費用和攤銷費用還有結(jié)轉(zhuǎn)這三類都是不需要附件，結(jié)轉(zhuǎn)損益我知道是不需要的，因為系統(tǒng)可以一鍵生成，但計提費用和攤銷費用這個是要計算的呀，不然這個數(shù)據(jù)是怎么來的呢？

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:47

是可以不要附件
但是我自已是做了附件的 費用攤銷明細(xì)表 
計提附加稅什么的就沒做

微信用戶 追問

2024-08-16 15:44

老師，這個做不做附件是不是根據(jù)個人的做賬習(xí)慣來的？

bamboo老師 解答

2024-08-16 15:48

這張允許沒有附件的業(yè)務(wù) 是否做附件是根據(jù)自己個人習(xí)慣來的

微信用戶 追問

2024-08-16 16:43

老師，我們這邊工會經(jīng)費是按季申報繳納的我6月份忘記計提了，是在7月份賬里計提繳納一起做憑證？還是說要反結(jié)賬修改6月份的賬，然后再更正申報表？

bamboo老師 解答

2024-08-16 16:45

6月份忘記了 可以在7月份的賬里補計提的哈

微信用戶 追問

2024-08-16 16:59

老師，按權(quán)責(zé)發(fā)生制來的話，是不是應(yīng)該要在6月份計提，這塊我都怎么理解？

bamboo老師 解答

2024-08-16 17:04

按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的話 是當(dāng)月 應(yīng)該當(dāng)月計提
但是您6月份已經(jīng)結(jié)賬 財務(wù)報表也在稅務(wù)系統(tǒng)提交申報了
您補計提會影響利潤表利潤總額對應(yīng)也要變動 所得稅申報表也要更正申報 
沒有必要這么麻煩的哈 所以就補計提在7月份就好了 而且也沒有跨年不影響當(dāng)年就沒事的

微信用戶 追問

2024-08-16 17:08

明白了，謝謝老師。

bamboo老師 解答

2024-08-16 17:08

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問