深情與貓 追問

2018-05-07 14:11

老師你好，我想請教一下您，供應(yīng)商實際給我方 發(fā)貸貨金額是192000元，在我們付款的時候反利金額89191.6元，實際付貨款是102808.4元，對方給我方開票金額也是102808.4，這樣的我要怎么做賬務(wù)處理?

江老師 解答

2018-05-07 14:17

是不是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？

深情與貓 追問

2018-05-07 14:36

我公司是一般納稅人 請問怎么做賬務(wù)處理？

江老師 解答

2018-05-07 14:56

按開票金額做賬務(wù)處理 
借：庫存商品（或原材料）  878710.43 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）   14937.97 
貸：應(yīng)付賬款——XX公司廳   102808.4

深情與貓 追問

2018-05-07 16:32

那這個返利的怎么做呢？

江老師 解答

2018-05-07 17:27

返利不用做了，不是只開票102808.4元嗎？