陌上花開 追問

2018-05-04 14:23

借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人

張艷老師 解答

2018-05-04 14:25

這筆分錄應(yīng)該是實(shí)際到賬時(shí)才做的。

陌上花開 追問

2018-05-04 14:26

那么4月的時(shí)候這筆款要怎么處理？

張艷老師 解答

2018-05-04 14:29

您這筆代收款項(xiàng)發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)？麻煩講一下，才好幫您有針對性地解答。

陌上花開 追問

2018-05-04 14:31

代收的營業(yè)款，4月已經(jīng)刷卡。5月到賬。5月做相應(yīng)的到賬處理。4月是都不需要做賬務(wù)處理。編制余額調(diào)節(jié)表即可

張艷老師 解答

2018-05-04 14:36

4月份做   借：銀行存款   貸：其他應(yīng)付款  
您做的分錄是對的，需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表的。

陌上花開 追問

2018-05-04 14:38

是4月份做 ？ 不是說5月份做么

張艷老師 解答

2018-05-04 14:40

抱歉，上面的解答有誤，沒弄清楚您這筆業(yè)務(wù)是代收POS機(jī)刷卡的業(yè)務(wù)。是要再刷卡的時(shí)候，確認(rèn)其他應(yīng)付款的。

陌上花開 追問

2018-05-04 14:40

如果4月未達(dá)賬項(xiàng)的時(shí)候做  借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款。 那么 5月收到這筆款項(xiàng)的時(shí)候要怎么做？

張艷老師 解答

2018-05-04 14:41

5月份收到就收到了，不用做什么的。只是您要在4月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表的。

陌上花開 追問

2018-05-04 14:43

好的 謝謝 。

張艷老師 解答

2018-05-04 14:43

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，請您給予五星好評，謝謝您！！