隨心 追問(wèn)

2024-07-01 14:38

收到發(fā)票和支付租金做兩筆分錄    怎么做

郭老師 解答

2024-07-01 14:40

借預(yù)付賬款貸銀行存款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:49

采購(gòu)方是我們單位，現(xiàn)在收到發(fā)票   分錄怎么做，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸：預(yù)付賬款嗎

郭老師 解答

2024-07-01 15:51

你有對(duì)應(yīng)的收入嗎？你做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本如果有的話可以。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:51

銷售發(fā)票這個(gè)月沒(méi)開(kāi)，因?yàn)槭莻€(gè)人賬戶付款，對(duì)方單位暫未成立，在流程中，那這個(gè)月的的虧損就幾百萬(wàn)，可以這樣做嗎

郭老師 解答

2024-07-01 15:53

你好，你租賃出去了嘛？租賃出去多到勞務(wù)成本里面去。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:53

是不是要做暫估收入

郭老師 解答

2024-07-01 15:53

這個(gè)收入和成本需要匹配，而且收入一定不能小于成本。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:54

我做的不是暫估收入，我做的是預(yù)收賬款      貸：銀行存款

郭老師 解答

2024-07-01 15:55

可以的，當(dāng)月沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，你可以做無(wú)票收入。

郭老師 解答

2024-07-01 15:55

如果你不做收入的話，對(duì)應(yīng)的成本做勞務(wù)成本里面不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。反正收入和成本需要匹配。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:56

肯定是不匹配的，我們購(gòu)進(jìn)的發(fā)票金額是200多萬(wàn)，預(yù)付的20年的房租，別問(wèn)我這么做，老板決定的，現(xiàn)在預(yù)收的房租是20萬(wàn) 多點(diǎn)點(diǎn)，這個(gè)收入成本怎么去匹配

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 15:58

那我現(xiàn)在收到的200多萬(wàn)的房租租金怎么做分錄呢

郭老師 解答

2024-07-01 15:58

哦，你現(xiàn)在做到它匹配不行嗎？你不做收入的話，你不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 16:07

預(yù)付賬款是400多萬(wàn)    收到的發(fā)票是200萬(wàn)   還有200萬(wàn)的發(fā)票未開(kāi)，那我現(xiàn)在做的分錄是：
1.支付預(yù)付款   借  預(yù)付賬款  400萬(wàn)   貸：銀行賬款    400萬(wàn)   
2.收到發(fā)票       借：                貸：預(yù)付賬款  200萬(wàn)                 這個(gè)借方科目應(yīng)該寫啥
3.已收客戶房租  20萬(wàn)    借：銀行存款  20萬(wàn)    貸：預(yù)收賬款  20萬(wàn).

郭老師 解答

2024-07-01 16:15

了收入多少，沒(méi)有做的話，即使收到了成本發(fā)票，也不做賬務(wù)處理呀。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 16:18

但是發(fā)票來(lái)了，掛到哪個(gè)科目來(lái)分?jǐn)?nbsp;   我們預(yù)收的是3個(gè)月的房租  有4個(gè)月的免租期

郭老師 解答

2024-07-01 16:18

借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款200萬(wàn)。

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 16:20

租入的房租租賃時(shí)間是   20年   400多萬(wàn)    開(kāi)了10年的發(fā)票    200萬(wàn)    預(yù)付的是20年的房租

郭老師 解答

2024-07-01 16:20

借勞務(wù)成本貸預(yù)付賬款



做不了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還有其他的嗎？

隨心 追問(wèn)

2024-07-01 16:22

轉(zhuǎn)出去是12年的合同    支付了3個(gè)月的房租， 有4個(gè)月的免租期

郭老師 解答

2024-07-01 16:24

你這樣總的租金除以（租期加上免租期）按照這個(gè)來(lái)計(jì)算不就行了，免租期不需要做賬務(wù)處理，要么就。

郭老師 解答

2024-07-01 16:25

假設(shè)200萬(wàn)是一年，200÷12，包含這兩個(gè)月的免租期。如果你不做的話，就是200÷10。