靜心 追問(wèn)

2018-05-04 09:41

但我沒(méi)有收入，不需要交企業(yè)所得稅吧?；I備期。只是裝修費(fèi)用和辦公費(fèi)。全列在管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)

江老師 解答

2018-05-04 10:33

沒(méi)有收入，不用交企業(yè)所得稅，只是減少了本年虧損的額度

靜心 追問(wèn)

2018-05-04 10:42

怎么匯算清繳？目前我的情況？是不是我的裝修費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，我不要去做賬？既然我做了，怎么去匯算清繳？

江老師 解答

2018-05-04 10:46

可以做賬，只是說(shuō)匯算清繳時(shí)按無(wú)票的費(fèi)用調(diào)增處理，當(dāng)然也可以不入外賬，直接做內(nèi)賬處理

靜心 追問(wèn)

2018-05-04 11:05

怎么調(diào)增？在哪個(gè)模塊調(diào)？

江老師 解答

2018-05-04 11:32

在企業(yè)所得稅年報(bào)中“A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”中進(jìn)行調(diào)增處理

靜心 追問(wèn)

2018-05-04 17:01

匯算清繳，我的裝修費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票。我不應(yīng)該做費(fèi)用的，現(xiàn)在怎么辦？

江老師 解答

2018-05-04 17:21

可以入賬，只是企業(yè)所復(fù)部年報(bào)時(shí)調(diào)增這個(gè)數(shù)據(jù)處理

靜心 追問(wèn)

2018-05-04 17:31

就是不知道在哪調(diào)？公司籌備期，裝修費(fèi)用和辦公費(fèi)入到管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)了。沒(méi)有做待攤，可以嗎？

江老師 解答

2018-05-04 17:34

A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 
二、扣除類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目（13+14+…24+26+27+28+29+30） 
 
30 （十七）其他 
 
在這里面調(diào)增處理，稅務(wù)金額是0

靜心 追問(wèn)

2018-05-05 17:26

還有固定資產(chǎn)怎么處理，也是沒(méi)有發(fā)票的。老師

江老師 解答

2018-05-05 17:31

那個(gè)就是在折舊費(fèi)用里面調(diào)增（A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表），折舊費(fèi)用稅務(wù)不認(rèn)可的數(shù)據(jù)

靜心 追問(wèn)

2018-05-05 17:44

老師，你可以幫我遠(yuǎn)程弄一下嗎？

靜心 追問(wèn)

2018-05-05 17:46

固定資產(chǎn)1萬(wàn)，都沒(méi)發(fā)票在哪填？調(diào)增

江老師 解答

2018-05-05 19:06

A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表 
在這個(gè)表里面調(diào)增 
就是你計(jì)提的折舊費(fèi)用（2017年的折舊費(fèi)用）是多少，就是調(diào)增多少

靜心 追問(wèn)

2018-05-05 19:08

那個(gè)期間剛購(gòu)買(mǎi)，還沒(méi)折舊的。要不要入？怎么入？

江老師 解答

2018-05-05 19:08

沒(méi)有計(jì)提折舊，就不用調(diào)增處理