老師走高速收到通行費(fèi)電子普票,做賬還錄入了進(jìn)項(xiàng)稅,普票怎么還寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅啊
儉樸的花生
于2024-06-21 10:41 發(fā)布 ??177次瀏覽
- 送心意
家權(quán)老師
職稱(chēng): 稅務(wù)師
相關(guān)問(wèn)題討論

(1)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票
納稅人購(gòu)進(jìn)國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù),取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,按規(guī)定可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額,在申報(bào)時(shí)填寫(xiě)在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》(一)認(rèn)證相符的增值稅專(zhuān)用發(fā)票對(duì)應(yīng)欄次中。
第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證:反映按規(guī)定本期購(gòu)進(jìn)旅客運(yùn)輸服務(wù),所取得的扣稅憑證上注明或按規(guī)定計(jì)算的金額和稅額。(用于歸集,金額不會(huì)重復(fù)計(jì)入第12欄當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)中)
本欄金額稅額≥0。
(2)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票以外的扣稅憑證--增值稅電子普通發(fā)票;注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車(chē)票、公路、水路等其他客票
按政策規(guī)定計(jì)算的可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,填寫(xiě)在申報(bào)表《附列資料(二)》第8b欄其他中申報(bào)抵扣。
同樣要在《附列資料(二)》第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證中歸集。
【提示】雖然同為增值稅電子普通發(fā)票,旅客運(yùn)輸增值稅電子普通發(fā)票的報(bào)表填列與收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票的報(bào)表填列位置不同,后者是在(一)認(rèn)證相符的增值稅專(zhuān)用發(fā)票對(duì)應(yīng)欄次中填報(bào)。
2019-07-15 16:54:44

你好? 這樣是紙質(zhì)是 不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的。 要電子普票才可以? ??
2020-11-11 16:00:43

您好, 這個(gè)是出差產(chǎn)生的嗎
2024-09-03 14:41:34

那個(gè)是特殊的普票。可以勾選抵扣的
2024-06-21 10:42:03

您好,
您企業(yè)符合加計(jì)扣除就可以。
2021-02-04 15:01:00
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息