天天向上 追問

2018-04-28 17:28

好像這個分錄不太對吧 
公司是小規(guī)模

江老師 解答

2018-04-28 17:30

公司是小規(guī)模，就是這樣分錄

天天向上 追問

2018-04-28 18:09

 借：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費  14萬元 
  貸：現(xiàn)金        14萬元 
  以上賬務(wù)處理屬于錯帳。 
 
調(diào)賬： 
（1）調(diào)整2016年 
借：主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費   14萬元 
  貸：以前年度損益調(diào)整    14萬元 
  （2） 補提企業(yè)所得稅 
  借：以前年度損益調(diào)整    3.5萬元 
  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅  3.5萬元 
  （3） 結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 
  借：以前年度損益調(diào)整    17.5萬元 
  貸：利潤分配-未分配利潤  17.5萬元 
我這樣調(diào)可以不？

江老師 解答

2018-04-28 18:10

這個沒有說具體的業(yè)務(wù)，調(diào)賬似乎有錯的

天天向上 追問

2018-04-28 18:24

服務(wù)業(yè)的服務(wù)費

江老師 解答

2018-04-28 18:56

服務(wù)業(yè)的服務(wù)費，結(jié)轉(zhuǎn)成本，肯定是有對應(yīng)的收入，為什么要沖銷呢？