2333333 追問

2018-04-27 16:46

那本月銷售的必須本月開出？ 
開不出就申報無票 
未開票？

2333333 追問

2018-04-27 16:48

領(lǐng)不出發(fā)票來了 
客戶讓下月開17的 
還能開嗎 
這個月申報還用申報這塊嗎

鄒老師 解答

2018-04-27 16:48

你好，你可以先做預收 賬款處理，下個月開具發(fā)票按收入處理

2333333 追問

2018-04-27 16:54

我們這月開剩下的17% 還是五一后開17%

鄒老師 解答

2018-04-27 16:54

你好，這個月可以按17%開具，5.1之后就只能是按16%開具的

2333333 追問

2018-04-27 16:57

5.1后的 開具17%的是什么特殊情況下

鄒老師 解答

2018-04-27 16:57

你好，之后不能開具17%的發(fā)票的

2333333 追問

2018-04-28 08:42

還有一個問題請教一下，還沒有，我等會加。去年的賬（預付賬款）發(fā)現(xiàn)有點問題，應該今年做分錄調(diào)賬，但是總部的財務讓我直接改去年的憑證，不用另做分錄，這樣可以么？

鄒老師 解答

2018-04-28 08:48

你好，你單位去年的賬務沒有做結(jié)賬嗎

2333333 追問

2018-04-28 08:51

貌似沒有結(jié)賬

鄒老師 解答

2018-04-28 08:52

你好，還沒有結(jié)賬是可以直接調(diào)整去年的數(shù)據(jù)的

2333333 追問

2018-04-28 08:53

上面顯示2017年是已經(jīng)結(jié)賬了吧

2333333 追問

2018-04-28 08:54

如果要改去年的憑證的話，也可以直接反結(jié)賬的吧

鄒老師 解答

2018-04-28 08:55

你好，這里看不到你17年是否結(jié)賬的

2333333 追問

2018-04-28 08:58

去年結(jié)賬了的

鄒老師 解答

2018-04-28 09:00

你好，期末結(jié)賬了是無法直接調(diào)整去年的賬務，需要在今年做相應調(diào)整分錄才是的

2333333 追問

2018-04-28 09:13

公司租宿舍給學生住，先墊付房租水電費，后期再向?qū)W生收取相關(guān)費用，該如何做分錄呀？

鄒老師 解答

2018-04-28 09:15

先墊付  借；其他應收款  貸；銀行存款等科目 
后收取  借；銀行存款等科目  貸；其他應收款

鄒老師 解答

2018-04-28 09:21

那跟出租方的往來如何反應出來？支付的跟收取的之間有差額，

2333333 追問

2018-04-28 09:24

那跟出租方的往來如何反應出來？支付的跟收取的之間有差額，

鄒老師 解答

2018-04-28 09:25

你好，支付給出租方的計入主營業(yè)務成本，你收取的計入主營業(yè)務收入

2333333 追問

2018-04-28 09:33

這么做可以吧

2333333 追問

2018-04-28 09:34

但是2017年學生房租并沒有全部收回，導致2017年12.31日跟出租房～預付賬款的余額對不上

鄒老師 解答

2018-04-28 09:38

你好，你單位對房租到底是代收代付還是先租入，在租出？

2333333 追問

2018-04-28 09:47

實質(zhì)是代收代付，但是代收的跨年啦

鄒老師 解答

2018-04-28 09:51

你好，代收代付 就做相應分錄就是了，與是否跨年沒有關(guān)系 
收到 借；銀行存款  貸；其他應付款 
支付 借；其他應付款   貸；銀行存款

2333333 追問

2018-04-28 12:20

匯算清繳一定要在5.31日前弄完么？我之前都沒弄過

鄒老師 解答

2018-04-28 13:06

你好，是的，稅法規(guī)定最后截止日期就是5.31日