国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-06-05 07:30

首先需要理解錯誤的根源以及由此產(chǎn)生的財務影響。在這里，一個兩年的使用權(quán)資產(chǎn)合同由于付款次數(shù)記錄錯誤（記錄為3次，實際應為2次），導致第一年產(chǎn)生了其他應收款和預付賬款的余額，并且錯誤地提交了合同變更，增加了一年租金的原值。現(xiàn)在合同已終止，但其他應付款（此處應該是其他應收款或其他應付款項的一個筆誤，因為一般租金不會導致其他應付款項有貸方余額）仍有貸方余額。

針對這種情況，以下是建議的后續(xù)處理步驟：

確認余額來源：

首先，確認貸方余額確實是由租金合同變更錯誤產(chǎn)生的。
檢查相關(guān)的會計憑證和賬簿，確保所有租金支付和其他相關(guān)交易都已正確記錄。

調(diào)整錯誤記錄：

如果確定貸方余額是由于租金合同變更錯誤導致的，需要進行會計調(diào)整。
編制調(diào)整分錄，將多計的一年租金原值從相關(guān)資產(chǎn)或費用賬戶中沖回。
同時，調(diào)整其他應收款或其他應付款項的余額，確保與租金合同的實際支付情況相符。

與對方溝通：

如果其他應收款或其他應付款項的貸方余額與對方有關(guān)（如租金支付方），應與其溝通，確認是否需要調(diào)整雙方賬目。
如果必要，可以簽署一份補充協(xié)議或結(jié)算協(xié)議，明確雙方的債權(quán)債務關(guān)系。

編制財務報表：

在進行上述調(diào)整后，重新編制相關(guān)財務報表，確保報表數(shù)據(jù)的準確性。
如果該錯誤對以前的財務報表產(chǎn)生了重大影響，可能需要編制財務報表重述。

記錄與監(jiān)控：

將整個處理過程記錄在案，以便日后審計或查詢。
監(jiān)控相關(guān)賬戶余額的變化，確保問題已得到妥善解決。

預防措施：

針對此次錯誤，分析原因并制定相應的預防措施，避免類似問題再次發(fā)生。
加強內(nèi)部審計和復核工作，確保合同條款的準確性和財務報表的可靠性。

默默的犀牛 追問

2024-06-05 07:39

目前是合同已終止，所有原值，租賃負債，折舊等余額均為零

樸老師 解答

2024-06-05 07:41

那你沖減不可以嗎

默默的犀牛 追問

2024-06-05 08:06

沖減什么，老師

默默的犀牛 追問

2024-06-05 08:09

合同終止時，原值已沖平

樸老師 解答

2024-06-05 08:11

那你應付款也應該沒有余額了呀

默默的犀牛 追問

2024-06-05 08:22

老師，我們是這樣的，初始入賬，增加原值，計提財務費用，計提折舊。后續(xù)每個計提折舊，財務費用，付款月多做一筆租賃負債轉(zhuǎn)其他應付款，收到發(fā)票，其他應付款轉(zhuǎn)應付賬款。由于前期錯誤，導致默認23年2月還要做一次其他應付款轉(zhuǎn)應付賬款，實際業(yè)務這筆并不會發(fā)生，所以其他應付款有余額

樸老師 解答

2024-06-05 08:23

那就轉(zhuǎn)到營業(yè)外了哦

默默的犀牛 追問

2024-06-05 08:24

23年2月做了租賃負債轉(zhuǎn)其他應付款了，這個是我們系統(tǒng)自動默認推送的

樸老師 解答

2024-06-05 08:25

那你應該
借其他應付款貸租賃負債沖減

默默的犀牛 追問

2024-06-05 08:25

我們是不是怎么調(diào)都會影響利潤

樸老師 解答

2024-06-05 08:28

對的，肯定是會影響的

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好，同學。 預付 和 預收是指提前支付給供應商的款項和收到客戶支付的訂金。 應收賬款和應付賬款是指客戶或供應商的欠款。 其他應收款和其他應付款是指非客戶和供應商的其他短期欠款或應收款。
2020-07-02 16:24:43
你好同學，這個涉及到重分類了。 其他應收款的借方余額，應付賬款貸方余額，預付賬款借方余額，預收賬款貸方余額他們分別是真實的其他應收款，應付賬款和預付賬款，預收賬款 但是應付賬款貸方余額是預付賬款，這個是重分類的
2020-03-30 13:41:48
您好，其他應收跟其他應付只留一個科目，比如其他應收借方有100萬就把其他應收調(diào)為零，這100萬轉(zhuǎn)到其他應付借方去。借：其他應付100萬貸：其他應收100萬。預付賬款，應付賬款留一個。預收賬款調(diào)到應收賬款里面。調(diào)的時候按各個科目的明細調(diào)。
2019-10-10 14:55:06
您好，會計報表的重分類。它調(diào)表不調(diào)賬，即不調(diào)整明細帳和總帳，只調(diào)整報表科目余額，具體說來，它根據(jù)會計明細科目的期末余額而非總帳余額（凈值）而定，當資產(chǎn)類往來會計科目期末出現(xiàn)貸方余額時，這時不再是債權(quán)而是一種債務，應重新分類到負債類科目；反之，當負債類往來科目期末出現(xiàn)借方余額時，這時不再是一種債務而是一種債權(quán)，應重新分類到資產(chǎn)類科目中去。 如果不這樣進行重分類而直接以總帳余額反映到會計報表當中，則不能反映資產(chǎn)負債的本來面目，甚至導致財務指標異常。比如，應收賬款某一明細科目期末出現(xiàn)貸方余額，這時應將它重分類到預收賬款當中。同理，應付賬款某一明細科目期末出現(xiàn)借方余額，這時應將它重分類到預付賬款當中。因此，應收賬款與預收賬款、應付賬款與預付賬款、其他應收款與其他應付款、待攤費用與預提費用為重分類的對應科目。
2017-11-27 23:16:36
這個分錄處理正確，沒有問題，屬于代子公司支付款項
2017-10-13 14:27:46
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    相似問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...