Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:36

金額不大就做進18年的賬中，那多大的金額算不大呢？

張艷老師 解答

2018-04-26 10:38

幾百元，1000-2000元，都是可以的。

Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:38

17年的賬不是已經(jīng)結(jié)賬了嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:40

借；以前年度損益調(diào)整 貸；庫存現(xiàn)金等科目，這是做進17年的分錄嗎？

張艷老師 解答

2018-04-26 10:42

借；以前年度損益調(diào)整 貸；庫存現(xiàn)金等科目，這是調(diào)整了17年的分錄， 
后面要有一筆   借：利潤分配--未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整

Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:43

17年的賬不是已經(jīng)結(jié)賬了嗎？為什么可以做這個？

Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:45

借；以前年度損益調(diào)整 貸；庫存現(xiàn)金等科目，這是調(diào)整了17年的分錄， 
后面要有一筆 借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整  這些分錄都是做到18年的賬上面的嗎？ 調(diào)整18年報表期初數(shù)據(jù)？在哪里調(diào)呢？

Luck Fairy 追問

2018-04-26 10:52

借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整，這個是調(diào)整了18年的報表數(shù)據(jù)是嗎？

張艷老師 解答

2018-04-26 11:04

1、17年結(jié)帳了，如果將去年的費用補記到17年的帳中，就是這么做的。就相當于更正以前年度差錯 
2、都是做在18年帳中的，但是需要調(diào)整的卻是18年的期初數(shù)據(jù)，調(diào)整18年資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù) 
3、借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整，這個調(diào)整的是11年的報表數(shù)據(jù)，會放映到18年的資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù)。

Luck Fairy 追問

2018-04-26 11:15

這個調(diào)整的是11年的報表數(shù)據(jù)，會放映到18年的資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù)。  老師你打錯年份沒？調(diào)整11年的？

Luck Fairy 追問

2018-04-26 11:18

那老師您的意思是做了借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整這個分錄就已經(jīng)是調(diào)整了報表的期初數(shù)據(jù)了對嗎？

張艷老師 解答

2018-04-26 11:23

1、不好意思，打錯了，理論上是調(diào)整17年的報表，但是實際只需調(diào)整18年資產(chǎn)負債表的未分配利潤的期初數(shù)。 
2、是的，調(diào)整了18年的資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù)。