秀麗的路人 追問

2024-05-30 19:02

23年的要轉(zhuǎn)出來怎么轉(zhuǎn) 說下流程唄 廖老師

廖君老師 解答

2024-05-30 19:08

您好，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用等  （我們這個(gè)擔(dān)保費(fèi)做在哪個(gè)科目就記哪個(gè)科目）（這個(gè)分錄在24年的話改為未分配利潤）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
然后我們更正利潤表，年報(bào)和匯繳申報(bào)表用調(diào)整后的數(shù)據(jù)來申報(bào)就可以了
在申報(bào)增值稅時(shí)，附表二  第23B行

秀麗的路人 追問

2024-05-31 18:32

廖老師 我這邊做對不對

廖君老師 解答

2024-05-31 18:37

您好，我認(rèn)為直接下面這個(gè)分錄就好了，進(jìn)項(xiàng)都已經(jīng)抵扣了，只有轉(zhuǎn)出，再做進(jìn)項(xiàng)負(fù)沒意義
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用等   4245.28   （這個(gè)分錄在24年的話改為未分配利潤）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出4245.28