微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 10:34

老師，我們公司目前在做一個(gè)小業(yè)務(wù)，是某混凝土公司的附屬工程，總工程款應(yīng)該有二十多萬(wàn)元，需要用到的混凝土是由甲方自己提供，其他材料都是我們買的，現(xiàn)在合同還未簽，請(qǐng)問(wèn)這種情況我們是可以做簡(jiǎn)易征收開(kāi)3%的普票嗎？

嬋老師 解答

2024-05-17 10:41

按照你的描述，你們主要是人工的勞務(wù)服務(wù)，是可以申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收的，但是具體你需要和你們稅務(wù)專管員協(xié)商

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 10:55

老師，需要協(xié)商什么，我從來(lái)都沒(méi)做過(guò)，之前都是按一般納稅人做的賬務(wù)處理？

嬋老師 解答

2024-05-17 10:59

你找你們的稅務(wù)專管員說(shuō)，你們想申請(qǐng)把這個(gè)項(xiàng)目按照3%的簡(jiǎn)易方式征收，只有稅務(wù)專管員同意，你們才能按照3%開(kāi)票，不然你們可能會(huì)被稅務(wù)局認(rèn)定為偷稅漏稅

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:14

老師，我還以為在開(kāi)票時(shí)我直接把之前的稅率9%手動(dòng)改成3%就行了，這樣是不可以的對(duì)嗎

嬋老師 解答

2024-05-17 11:19

當(dāng)然不行啊，不是這么隨便的，你需要和稅務(wù)專管員提前溝通的

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:23

老師，我剛打電話給電子稅務(wù)局說(shuō)是可以不備案，自己把資實(shí)留存好就行

嬋老師 解答

2024-05-17 11:24

那就按照你們稅務(wù)專管員說(shuō)的，把資料留存好，然后按照3%開(kāi)具發(fā)票

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:27

老師，是不是我們財(cái)務(wù)人員首先在看這個(gè)合同是不是符合簡(jiǎn)易征收的標(biāo)準(zhǔn)，如果符合，就這一個(gè)簡(jiǎn)易征收的項(xiàng)目上的其他材料打招呼不能開(kāi)專票進(jìn)來(lái)，如果開(kāi)了專票也要勾選不抵扣，并價(jià)稅合計(jì)入成本對(duì)嗎

嬋老師 解答

2024-05-17 11:30

對(duì)的，如果是符合簡(jiǎn)易征收標(biāo)準(zhǔn)的，就算拿到專票也不能抵扣

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:34

老師，下一步是不是在開(kāi)票環(huán)節(jié)把9%的稅率改成3%的對(duì)嗎？其他的開(kāi)票內(nèi)容和一般納稅人沒(méi)什么區(qū)別對(duì)嗎

嬋老師 解答

2024-05-17 11:37

對(duì)的，開(kāi)票內(nèi)容 不變，只改稅率

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:46

老師，再下一步是不是就是申報(bào)環(huán)節(jié)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)環(huán)節(jié)和一般納稅人申報(bào)時(shí)有區(qū)別嗎？

嬋老師 解答

2024-05-17 11:47

有區(qū)別，你需要將這一部分的收入填寫(xiě)進(jìn)簡(jiǎn)易征收的收入項(xiàng)里，需要和一般納稅區(qū)分填寫(xiě)

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 11:51

老師，簡(jiǎn)易征收的收入在哪個(gè)表里，是不是附表一里面，系統(tǒng)不帶出開(kāi)票金額嗎？

嬋老師 解答

2024-05-17 11:54

你打開(kāi)增值稅申報(bào)表里就能看到，寫(xiě)得很清晰的

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 12:00

老師，我之前只做過(guò)一般納稅人增值稅申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)簡(jiǎn)易征收會(huì)不會(huì)很難啊

嬋老師 解答

2024-05-17 12:03

不難，和一般納稅一樣的申報(bào)，還簡(jiǎn)單些

微信用戶 追問(wèn)

2024-05-17 12:07

老師，我們公司中了一個(gè)標(biāo)，項(xiàng)目清單上有1700多萬(wàn)元，所以人材機(jī)都是由施工方提供，其中只有一項(xiàng)人行道改造的路面磚由甲供材，那這個(gè)項(xiàng)目是按一般納稅人做賬務(wù)處理還是必須要做簡(jiǎn)易征收呢

嬋老師 解答

2024-05-17 13:42

同學(xué)，根據(jù)答題平臺(tái)規(guī)定，另外的問(wèn)題需要重新提問(wèn)了，謝謝