undefined 追問

2024-05-11 10:43

忘了說了這個樣品費是免費的，沒收費。那這樣只針對交的進口增值稅做簡單的賬務(wù)處理應(yīng)該沒問題吧？是借：其他業(yè)務(wù)成本或者主營業(yè)務(wù)成本（之后客戶下單這個交的稅就先計入成本里可以吧） 貸：銀行存款（交的進口增值稅）
也就是直接把交的稅計入成本里，也不在應(yīng)交稅費反應(yīng)了。
請問老師這樣可以么？

樸老師 解答

2024-05-11 10:46

就是借銷售費用

貸庫存商品
貸銷項

undefined 追問

2024-05-11 11:46

發(fā)給工廠我們也是不收費的，也不做視同銷售。就只針對海關(guān)進口增值稅繳款書上面的進口增值稅金額做個簡化的賬戶處理可以么？麻煩了

樸老師 解答

2024-05-11 11:50

同學你好
這個可以的

undefined 追問

2024-05-11 16:03

那具體的分錄是？

樸老師 解答

2024-05-11 16:08

借進口增值稅

貸銀行存款

undefined 追問

2024-05-11 16:24

那 借方增值稅我們也不抵扣（外貿(mào)企業(yè)不開票沒有銷項）余額就一直在賬上掛著？

樸老師 解答

2024-05-11 16:25

你不抵扣可以轉(zhuǎn)出到庫存商品成本

undefined 追問

2024-05-11 16:55

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額（進口增值稅）
貸：銀行存款 

借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出？這個三級明細對么？

樸老師 解答

2024-05-11 16:57

同學你好

對的
是這樣的

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2024-05-11 16:59

好的，謝謝老師的耐心回復(fù)。

樸老師 解答

2024-05-11 17:00

同學你好滿意請給五星好評，謝謝