ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:01

各類基本社會(huì)保障性繳款是指單位社會(huì)保險(xiǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 16:05

你好，是的，是單位繳納的五險(xiǎn)金額

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:05

期間費(fèi)用職工薪酬=納稅調(diào)整項(xiàng)目職工薪酬=職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表合計(jì)？

鄒老師 解答

2018-04-17 16:06

你好，如果有計(jì)入制造費(fèi)用的工資薪金，就不符合的，如果都是計(jì)入期間費(fèi)用，是符合的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:08

老師怎樣能找到您   具體說說，我好直接找您

鄒老師 解答

2018-04-17 16:10

你好，這里不可以提供私人聯(lián)系方式的 
有問題可以提問，看到都會(huì)第一時(shí)間給予回復(fù)的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:12

1.如果期間費(fèi)用職工薪酬里包含了單位繳納社保   那么14 保險(xiǎn)費(fèi)  就不用填寫了是嗎 
2.勞務(wù)公司，給買個(gè)勞務(wù)派遣人員都上的雇主責(zé)任險(xiǎn)，這屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么只需要填寫一般企業(yè)成本明細(xì)表  8其他  就可以了是嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 16:13

保險(xiǎn)費(fèi)是單獨(dú)填寫財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)支出 
2，是的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:15

那么雇主責(zé)任險(xiǎn)我們計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，不需要再填寫期間費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)了吧

鄒老師 解答

2018-04-17 16:18

你好，就不需要的了

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:22

雇主責(zé)任險(xiǎn)是可以稅前扣除的是嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 16:23

你好，取得發(fā)票是可以據(jù)實(shí)扣除的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:45

老師，勞務(wù)公司只收取管理費(fèi)，派遣人員工資 社保  公積金  個(gè)稅由用工單位直接發(fā)代扣代繳了，那么勞務(wù)公司還需要再報(bào)一遍個(gè)稅嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 16:47

你好，不需要的，由用人單位申報(bào)的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 16:52

那么從業(yè)人數(shù)核算的時(shí)候，這部分人員也算我們公司人員數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 16:54

你好，是的，計(jì)入單位從業(yè)人數(shù)的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 17:12

老師差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)您能說一下嘛

鄒老師 解答

2018-04-17 17:16

你好，這個(gè)是沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，看單位報(bào)銷制度的規(guī)定的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 17:19

稅務(wù)上有報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嗎？

鄒老師 解答

2018-04-17 17:20

你好，這個(gè)是無法統(tǒng)一一個(gè)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-17 17:29

老師這樣就是申報(bào)成功了嗎

鄒老師 解答

2018-04-17 17:31

你好，所得稅申報(bào)表是申報(bào)成功了的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 09:58

1.那么這部分人員，公司只收取管理費(fèi)，其他都是用工單位直接支付，從業(yè)人數(shù)核算需要加上這部分人員嗎 
2.我們直接不知道用工單位什么時(shí)間計(jì)提工資，福利 社保，什么時(shí)間發(fā)，  勞務(wù)公司只需要對(duì)收到的管理費(fèi)做賬就行了嗎？還是必須連他們的工資一起做賬？ 
3.必須和派遣人員簽寫勞動(dòng)合同嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 10:05

1，不需要計(jì)算 
2，只需要做管理費(fèi)收入就可以了 
3，需要簽訂勞務(wù)派遣合同

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 10:14

1老師您在看看第一條，這部分只收取管理費(fèi)的人員屬不屬于我們公司得從業(yè)人員2.只需要簽訂勞務(wù)派遣合同，不用網(wǎng)上備案吧？

鄒老師 解答

2018-04-18 10:15

1，不屬于 
2，是否需要備案需要看你當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的要求的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 10:42

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表出來資產(chǎn)負(fù)債表 和利潤(rùn)表，其他的也需要填寫保存嗎

鄒老師 解答

2018-04-18 10:45

你好，財(cái)務(wù)報(bào)表需要填寫資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表信息的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 10:51

那么除了資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表信息  其他的需要填寫保存嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 10:51

你好，你所指其他具體是？

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 10:59

這是財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)的所有表，在截圖可以看見，那么除了資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表信息 其他的需要填寫保存嗎？

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 11:01

這是財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)的所有表，在截圖可以看見，那么除了資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表信息 其他的需要填寫保存嗎？?

鄒老師 解答

2018-04-18 11:04

你好，這個(gè)就需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱?duì)這方面報(bào)表報(bào)送 的要求的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-18 13:42

所得稅資產(chǎn)總額的根據(jù) 
（1月份期初數(shù)+3月份期末數(shù)+4月份期初數(shù)+6月份期末數(shù)+7月份期初數(shù)+9月份期末數(shù)+10月份期初數(shù)+12月份期末數(shù)）/2/4        那么1月期初數(shù)是指什么     4月期初數(shù)是指什么   7月期初數(shù)是指什么

鄒老師 解答

2018-04-18 13:46

你好，都是1年的期初數(shù)，也就是上一年12月份的期末余額

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 12:05

提要，總部屬于勞務(wù)公司  一般納稅人，備案差額征稅5% 
1.老師，剛成立分公司，稅務(wù)和工商局所指非獨(dú)立核算備案是一樣的嗎？ 
2.總公機(jī)構(gòu)，是否屬于兩個(gè)單獨(dú)的公司，備案非獨(dú)立核算  只是所得稅匯算清繳時(shí)合在一起報(bào)   ，其他的和兩個(gè)單獨(dú)的公司一樣，各做各的賬，各報(bào)各的增值稅， 所得稅根據(jù)匯總的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào) 
3.總公司差額備案，分公司沒有差額備案   是不是直接按照一般計(jì)稅6%開票，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

鄒老師 解答

2018-04-19 12:48

你好 
1，是一樣的  
2，非獨(dú)立核算的只有企業(yè)所得稅是匯總申報(bào)，其他的都是各自申報(bào)，各自做賬的 
3，沒有差額備案，是可以按一般計(jì)稅方法計(jì)算增值稅的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 13:49

1.分公司可以領(lǐng)發(fā)票，開發(fā)票是嗎？ 
2.分公司開了發(fā)票，那么必須進(jìn)項(xiàng)發(fā)票寫分公司戶頭的？ 
3.分公司開的發(fā)票，相關(guān)業(yè)務(wù)收款只能通過分公司銀行進(jìn)行收款嗎？ 
4.總公司使用分公司的資金怎么做賬 
5.分公司利潤(rùn)-30萬   總公司利潤(rùn)20萬，那么最后所得稅季報(bào)都是按照兩個(gè)報(bào)表合計(jì)后-10萬申報(bào)嗎？ 
6.總分機(jī)構(gòu)需要做兩套賬嗎？

鄒老師 解答

2018-04-19 13:54

1，可以的 
2，是的 
3，是的 
4，通過借；銀行存款等科目  貸；其他應(yīng)付款 
5，匯總申報(bào)的由總公司匯總各個(gè)分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)然后分配申報(bào)的 
6，需要看企業(yè)核算需要的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 14:03

1.可以做一套賬嗎？ 
分公司發(fā)生業(yè)務(wù)借：銀行存款  -分公司賬戶   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   銷項(xiàng)稅     
總公司使用分公司資金   借 銀行存款-總公司   5 貸  銀行存款 -分公司5 
2.如果做兩套賬 
分公司發(fā)生業(yè)務(wù)借：銀行存款     貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   銷項(xiàng)稅   
總公司使用分公司資金  借銀行存款-總公司賬戶  貸其他應(yīng)付款-分公司 
分公司借給總公司資金  借其他應(yīng)收款 -總公司   貸：銀行存款-分公司賬戶 
是這樣嗎？ 
 
3.年底如果有利潤(rùn)，總分公司如果分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2018-04-19 14:06

1，需要分別建賬的 
2，是的 
3，還有什么疑問嗎

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 14:31

年底如果有利潤(rùn)，總分公司怎么分配利潤(rùn)，具體說明一下老師

鄒老師 解答

2018-04-19 14:32

你好，利潤(rùn)歸屬總公司，由總公司股東根據(jù)決議分配的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 14:46

1.利潤(rùn)歸屬總公司分錄怎么做？ 
2.分公司利潤(rùn)歸屬總公司以后，股東就可以分配這部分利潤(rùn)了嗎 
3.公司就一個(gè)股東，利潤(rùn)分配的順序是什么？

鄒老師 解答

2018-04-19 14:48

1分公司  借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn)    貸；應(yīng)付股利       
借；應(yīng)付股利    貸；銀行存款 
2，可以分配 
3，先彌補(bǔ)虧損，股東會(huì)決議，分配股利

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 15:02

1.先交企業(yè)所得稅，彌補(bǔ)虧損，有需要必須計(jì)提的法定....之后在分配股利？ 
2.分配股利需要交個(gè)人所得稅，按照股息紅利計(jì)提？ 
3.需要股東提供發(fā)票嗎？ 
4.有了正利潤(rùn)，只要不計(jì)提股東紅利，就不用計(jì)提個(gè)稅了是嗎

鄒老師 解答

2018-04-19 15:06

1，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)了是需要按規(guī)定計(jì)提法定盈余公積，然后再分配利潤(rùn)的  
2，需要按股息紅利繳納個(gè)人所得稅，但是不是公司做計(jì)提分錄 
3，不需要提供發(fā)票的 
4，分紅了就需要繳納，沒有分紅就不需要的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 15:08

分錄借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付利潤(rùn) 貸；應(yīng)付股利          哪一步繳納個(gè)稅？ 
借；應(yīng)付股利 貸；銀行存款

鄒老師 解答

2018-04-19 15:14

你好，第二步實(shí)際分配的時(shí)候，由股東去申報(bào)繳納個(gè)人所得稅的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 15:16

股東去申報(bào)個(gè)稅所得稅，需要帶什么？不需要企業(yè)代扣代繳是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-19 15:17

你好，帶上身份證，個(gè)人去填表申報(bào) 
企業(yè)是履行代扣代繳義務(wù)，但是申報(bào)的是個(gè)人

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 15:51

怎么操作老師具體說明下

鄒老師 解答

2018-04-19 15:52

你好，企業(yè)在發(fā)放的時(shí)候代扣代繳稅款 
個(gè)人取得股息紅利去稅局填表申報(bào)

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 15:56

那么他個(gè)人取得股息紅利去稅務(wù)填申報(bào)表的時(shí)候直接扣稅，是從我們公戶上出？

鄒老師 解答

2018-04-19 15:57

你好，是你單位從支付的股利中扣除交給稅局，然后由個(gè)人去稅局申報(bào)的

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 16:03

是你單位從支付的股利中扣除交給稅局？老師不明白  工資支付，是有企業(yè)代扣代繳申報(bào)個(gè)人所得稅申報(bào)表，  支付股東紅利    我們先把支付的紅利扣掉個(gè)稅支付給股東，然后拿著這部分個(gè)稅的錢交給稅務(wù)？怎么交？去了說啥？我們分了怎么寫，按照什么入賬？

鄒老師 解答

2018-04-19 16:05

你好，你把不含稅股息紅利支付給個(gè)人，扣除 稅款去稅局申報(bào)繳納 
然后職工再根據(jù)取得的分紅所得申報(bào)，只是不需要在繳納稅款

ぃ11⌒. 追問

2018-04-19 16:23

那么我可以直接在金稅三期系統(tǒng)上申報(bào)他這部分股息紅利的個(gè)稅可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-19 16:24

你好，可以申報(bào)，并扣繳稅款