日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 17:32

企業(yè)所得稅，增值稅需要繳納嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-04-27 17:33

不交增值稅的，轉(zhuǎn)股的收入超過(guò)本金才交所得稅

日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 17:38

轉(zhuǎn)讓收入和所占凈資產(chǎn)的比例哪個(gè)大，則扣除實(shí)際投資額和合理費(fèi)用，作為納稅依據(jù)？如果超過(guò)本金的話企業(yè)所得稅的繳納基數(shù)是多少？

日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 17:39

企業(yè)所得稅繳納比例是多少？

家權(quán)老師 解答

2024-04-27 17:42

比如你當(dāng)時(shí)投資100，現(xiàn)在收回120萬(wàn)，那么20萬(wàn)就計(jì)入投資收益
如果按對(duì)方賬目的未分配利潤(rùn)你可以分紅15，那么只按5萬(wàn)交所得稅

日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 20:21

對(duì)方的未分配利潤(rùn)我可以分紅的15萬(wàn)也是計(jì)投資收益吧？那我這次所得的利潤(rùn)，除了轉(zhuǎn)讓的20萬(wàn)元，還有分紅的15萬(wàn)元，那我本期不是應(yīng)該計(jì)入“投資收益”35萬(wàn)元嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-04-27 21:17

意思轉(zhuǎn)股總共應(yīng)計(jì)入投資收益20萬(wàn)，包括應(yīng)按分紅的15萬(wàn)免稅，和轉(zhuǎn)股收益5萬(wàn)應(yīng)交稅。

日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 21:24

好的，那當(dāng)年就是15萬(wàn)元免稅，5萬(wàn)元計(jì)入“投資收益”，在當(dāng)年進(jìn)行所得稅匯算的時(shí)候再計(jì)入應(yīng)納稅所得額繳納企業(yè)所得稅，是這樣嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-04-27 21:29

意思是20萬(wàn)都計(jì)入投資收益，其中15萬(wàn)填報(bào)
A107011        符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表
做納稅調(diào)減，免稅。5萬(wàn)不做調(diào)整正常交稅

日日星星 追問(wèn)

2024-04-27 21:36

好的，這樣就很清楚了，謝謝。

家權(quán)老師 解答

2024-04-27 22:22

不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。