潘 追問

2018-04-16 14:15

現(xiàn)在是差六七百萬，做費用肯定不太現(xiàn)實了老師，太多了

鄒老師 解答

2018-04-16 14:18

你好，按你可以暫估一部分成本入賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本

潘 追問

2018-04-16 14:19

我現(xiàn)在在想可不可以預(yù)估一些上去，但是又覺得不太合適，是以前發(fā)生的成本，又不是將來可以拿到發(fā)票。剛?cè)胄?，真的被難住了，請老師幫幫忙

潘 追問

2018-04-16 14:22

我問了一個同行業(yè)財務(wù)經(jīng)理，說季報的時候讓我先預(yù)交0.5%-1%的稅款，項目利潤大約在8%-10%之間。如果按1%估的話，1季度收入900萬，成本177萬，我要預(yù)估700萬，這樣合適嗎老師

鄒老師 解答

2018-04-16 14:24

你好，你這個預(yù)估部分今后可以按規(guī)定取得成本發(fā)票嗎

潘 追問

2018-04-16 14:31

因為之前期間做的虧損，一季度開發(fā)票就沒有那么多成本抵扣了，會來一些成本票，但是不會太多

鄒老師 解答

2018-04-16 14:32

你好，是你商品本身增值就比較多，利潤比較高？

潘 追問

2018-04-16 14:42

我是建筑行業(yè)，四月要小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人，所以提前把項目發(fā)票開了一大堆，成本在之前都一直做著呢，以前都是做的虧損。

鄒老師 解答

2018-04-16 14:47

你好，你需要做到成本與收入匹配的，而不是可以提前做的

潘 追問

2018-04-16 15:56

成本一直在發(fā)生啊老師，發(fā)票到現(xiàn)在才開

鄒老師 解答

2018-04-16 16:00

你好，那你發(fā)生成本可以通過暫估方式處理，實現(xiàn)了收入結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本金額就是了 
取得發(fā)票沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票入賬

潘 追問

2018-04-16 16:12

成本記到暫估成本，就不用在月底轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:12

你好，實現(xiàn)了收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)，沒有實現(xiàn)就不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

潘 追問

2018-04-16 16:13

老師我還想問一下，主營業(yè)務(wù)稅金及附加是什么時候算呢，我一季度 的賬剛剛結(jié)了，但是發(fā)現(xiàn)忘了計提主營業(yè)務(wù)稅金及附加，這個是要做憑證嗎？按什么提

鄒老師 解答

2018-04-16 16:14

你好，按你需要繳納的附加稅，印花稅等計提 
城建稅=增值稅*7%或5% 
教育費附加=增值稅*3% 
地方教育費附加=增值稅*2%