優(yōu)雅的柚子 追問

2024-04-24 15:05

這個(gè)要交稅   這個(gè)進(jìn)項(xiàng)抵扣不了   本月已經(jīng)申報(bào)繳納了增值稅及附加  增值稅交了13.2  城建稅交0.92  教育費(fèi)附加交0.4  地方教育費(fèi)附加交0.26  請問怎么做分錄嗎

鄒老師 解答

2024-04-24 15:07

你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加
貸：銀行存款 

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-04-24 15:18

謝謝老師，老師 為什么不是按照正常交增值稅及附加稅那樣做呢   計(jì)提附加稅：
借：稅金及附加
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加  繳納附加稅：                    借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 貸：銀行存款計(jì)提附加稅：
借：稅金及附加
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加  繳納附加稅：                    借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2024-04-24 15:25

你好，如果還要考慮計(jì)提，當(dāng)然就需要做計(jì)提分錄
借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加
然后做我上面回復(fù)的繳納分錄 

優(yōu)雅的柚子 追問

2024-04-24 15:39

謝謝老師 是不是增值稅計(jì)提可做可不做 沒有要求   計(jì)提增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。

鄒老師 解答

2024-04-24 15:40

你好，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，是這樣做分錄