進項發(fā)票，購貨的賬務處理？

答： 銷售時： 借：銀行存款等 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 小規(guī)模記入應交稅費－應交增值稅 結轉成本： 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品

就是對于小部分外購的沒發(fā)票的東西在進貨那一塊怎么賬務處理？

答： 您好！你可以計入，但是這個成本不能稅前扣除。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

采購方收到銷貨方上月已抵扣的錯開發(fā)票后銷項負數(shù)發(fā)票和正確發(fā)票的賬務處理，應做進項轉出還是負數(shù)進項

答： 上月已抵扣后發(fā)現(xiàn)貨物單價有誤，這個月做了紅字申請，對方開了正確發(fā)票和銷項負數(shù)發(fā)票。主要是稅務要求要做進項轉出，是應該做一張和上個月入賬一樣的紅字憑證，還是要把負數(shù)的進項改成進項轉出呢。跪求解答·····