會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 14:04

有借方余額呢

鄒老師 解答

2018-04-14 14:06

你好，借方余額需要在預(yù)付賬款填寫的，所以就會(huì)造成不一致的

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 14:25

我的應(yīng)付帳款科目余額表上的余額是370萬(wàn)，導(dǎo)出的報(bào)表是745萬(wàn)呢，怎么回事啊老師

鄒老師 解答

2018-04-14 14:28

你好，是不是有應(yīng)付賬款借方余額有375萬(wàn)

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 14:31

現(xiàn)在報(bào)表上是預(yù)付帳款375萬(wàn)

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 14:32

我按這個(gè)表申報(bào)的話行嗎，上次稅局找我來(lái)著，說(shuō)應(yīng)收700多萬(wàn)，存貨才100多萬(wàn)，不正常，會(huì)出預(yù)警的，這月我都不敢報(bào)了

鄒老師 解答

2018-04-14 14:33

你好，把應(yīng)付賬款明細(xì)借方余額填寫到資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款欄次就是了

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 14:52

應(yīng)付帳款=應(yīng)付（貸）+預(yù)付（貸）對(duì)吧老師，可我的好像不等呢，您覺得是哪里出問題了

鄒老師 解答

2018-04-14 14:53

應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
如果不對(duì)就需要去檢查是不是報(bào)表出具錯(cuò)誤了

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 15:06

老師我能力有限，實(shí)在找不出問題在哪里，我給您截個(gè)圖你給我看一下吧，

鄒老師 解答

2018-04-14 15:07

應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
你好，根據(jù)你賬面應(yīng)付賬款明細(xì)余額+預(yù)付賬款明細(xì)余額填寫到資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)付賬款就是了  
這個(gè)沒有什么訣竅，需要自己根據(jù)明細(xì)一個(gè)個(gè)統(tǒng)計(jì)計(jì)算的

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-04-14 15:11

另外您看一下這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表有什么大問題嗎，就是異常的地方，這是往稅局報(bào)的表，哪里需要改一下

鄒老師 解答

2018-04-14 15:13

你好，其他應(yīng)付款的余額負(fù)數(shù)需要在其他應(yīng)收款填寫才是的