qzuser 追問

2018-04-13 13:53

這樣，實(shí)際上還是按減掉社保后的工資吧，

江老師 解答

2018-04-13 13:54

計(jì)稅工資是：6000元減掉個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)用

qzuser 追問

2018-04-13 13:58

可是我實(shí)際上發(fā)的是2月份的工資6000，那時(shí)候2月還沒繳納社保，這樣我的工資表跟地稅申報(bào)的就不一樣了，

江老師 解答

2018-04-13 14:00

你打算是報(bào)幾月份的工資數(shù)據(jù)？

qzuser 追問

2018-04-13 14:14

地稅工資肯定得跟社保一致，我打算申報(bào)3月計(jì)提的工資，因?yàn)槲覄偨邮?，?月份建的賬，就是實(shí)際發(fā)給負(fù)責(zé)人的不一樣，不知道該怎么處理

江老師 解答

2018-04-13 14:19

你這存在就是2月工資延遲申報(bào)的問題，具體的2月工資是不是3月發(fā)放的，就是4月15日之前申報(bào)3月份個(gè)稅按發(fā)的2月份的工資進(jìn)行申報(bào)處理

qzuser 追問

2018-04-13 14:24

3月份沒發(fā)工資，

qzuser 追問

2018-04-13 14:26

糊涂了，還是不明白，老師！

江老師 解答

2018-04-13 14:36

就是你們2月份的工資是什么時(shí)候入賬的，在什么時(shí)候發(fā)放的，準(zhǔn)備是幾月進(jìn)行申報(bào)處理，按每月的工資表進(jìn)行申報(bào)處理。

qzuser 追問

2018-04-13 14:40

2月份的工資臨時(shí)工的在2月份老板都發(fā)完了，負(fù)責(zé)人的工資除外，但是沒有做賬，我3月份開始建賬，就是3月份開始計(jì)提4月的工資，沒有做發(fā)放分錄，

qzuser 追問

2018-04-13 14:41

因?yàn)槔蠋熣f沒計(jì)提，沒申報(bào)，直接發(fā)放不能稅前扣除，

江老師 解答

2018-04-13 14:41

沒有申報(bào)，直接發(fā)放后不能稅前扣除的

qzuser 追問

2018-04-13 14:45

所以稅務(wù)上我只能按3月的計(jì)提工資申報(bào)，這樣就與實(shí)際發(fā)放的不一致，賬上的差額怎么處理呢，我們是取現(xiàn)金發(fā)放，

江老師 解答

2018-04-13 14:49

這個(gè)需要全額申報(bào)處理，不要申報(bào)與實(shí)際發(fā)放不一致，因?yàn)槟阆肷俳粋€(gè)人所得稅，最后就得多交企業(yè)所得稅 
因?yàn)樵诙惽傲兄У墓べY費(fèi)用減少了，就是利潤增加了

qzuser 追問

2018-04-13 14:56

1.  這就難倒我了，之前財(cái)務(wù)沒做賬，我3月份開始計(jì)提。豈不是要把2-3月份的工資總額一起計(jì)提，一起在4月申報(bào)？ 2.  現(xiàn)在都是壓一個(gè)月工資，比如3月底發(fā)2月的，這種情況申報(bào)幾月的呢？

江老師 解答

2018-04-13 14:57

一、可以在起賬時(shí)申報(bào)兩個(gè)月的工資數(shù)據(jù)。 
二、是啊，就是3月份發(fā)2月份的工資，在4月15日之前申報(bào)3月發(fā)的工資數(shù)據(jù)，就是2018年2月的工資表

qzuser 追問

2018-04-13 15:31

好的，明白啦，還有一個(gè)問題就是，我剛才發(fā)現(xiàn)，我們申報(bào)的工資個(gè)稅所屬期是3月份的，而申報(bào)的社保費(fèi)所屬期是4月的，那我申報(bào)3月份的個(gè)稅，是不是不用添加社保呢，下個(gè)月申報(bào)4月工資時(shí)再添加社保項(xiàng)呢？？老師！

江老師 解答

2018-04-13 15:35

那看你們3月發(fā)放的工資表中有沒有個(gè)人承擔(dān)的社保，與工資表同步進(jìn)行申報(bào)處理