時(shí)光正好 追問

2018-04-12 19:59

2017年利潤總額是負(fù)數(shù)假如是-3，第一季度利潤總額是-2，那所得稅季報(bào)中填什么？

鄒老師 解答

2018-04-12 20:01

你好，填寫第一季度的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額（-2）

時(shí)光正好 追問

2018-04-12 20:13

那去年年末虧損數(shù)-3怎么辦？資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤是-5

鄒老師 解答

2018-04-12 20:14

你好，在匯算清繳彌補(bǔ)虧損明細(xì)表  結(jié)轉(zhuǎn)以后年度盈利彌補(bǔ)虧損就是了

時(shí)光正好 追問

2018-04-12 20:24

那也就是資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤還是填-5，而所得稅季報(bào)填-2是嗎？前兩個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表不對(duì)怎么辦，導(dǎo)致本年累計(jì)也不對(duì)了這個(gè)月怎么辦？

鄒老師 解答

2018-04-12 20:25

你好，是的 
之前財(cái)務(wù)報(bào)表不對(duì)的地方是？

時(shí)光正好 追問

2018-04-12 20:34

利潤表成本不對(duì)，無票進(jìn)貨賣出后沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本

時(shí)光正好 追問

2018-04-12 21:07

老師我所得稅季報(bào)是不是按正確的報(bào)，然后財(cái)務(wù)報(bào)表也正常報(bào)，前兩個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表不對(duì)先不用管？因?yàn)橛袀€(gè)無票的庫存商品5000多，沒有計(jì)入成本，就是一共進(jìn)貨7000多，有5000多沒有票，我是不是應(yīng)該是借庫存商品5000貸現(xiàn)金5000，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品？

鄒老師 解答

2018-04-12 21:18

你好，你可以做無票成本結(jié)轉(zhuǎn)，匯算清繳對(duì)這個(gè)沒有發(fā)票的部分做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額就是了