嬌嬌 追問

2018-04-12 14:56

我們上個月發(fā)放了一大筆解散補(bǔ)償金，這個是沒有預(yù)提的，現(xiàn)在我已經(jīng)結(jié)賬了，填寫季度財務(wù)報銷申報時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)，這個怎么辦啊，能直接按負(fù)數(shù)的填寫嗎 ，我做4月份賬的時候在補(bǔ)提回來可以嗎

張艷老師 解答

2018-04-12 14:59

可以反結(jié)帳到上月嗎？補(bǔ)提一筆

嬌嬌 追問

2018-04-12 15:03

反結(jié)賬有點麻煩，我能先按照這個負(fù)數(shù)填寫到報表申報上面嗎，等到4月賬的時候我在補(bǔ)提可以嗎

張艷老師 解答

2018-04-12 15:14

還是建議反結(jié)轉(zhuǎn)補(bǔ)計提吧，因為金額比較大

嬌嬌 追問

2018-04-12 15:26

比如說現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)金額為-150000        其中3月未發(fā)工資10000   那么反結(jié)賬計提的會計分錄是借：管理費(fèi)用-工資  160000   貸：  應(yīng)付職工薪酬  160000   要保證 應(yīng)付職工薪酬的余額數(shù)是應(yīng)付未付金額  對嗎

張艷老師 解答

2018-04-12 15:51

反結(jié)賬后，就是補(bǔ)計提您發(fā)放的補(bǔ)償金的金額。