sunny 追問

2018-04-12 09:50

老師   那增值稅是要轉(zhuǎn)出到未交增值稅次月做營業(yè)外收入的吧

sunny 追問

2018-04-12 09:52

假如增值稅季度達(dá)到起征點(diǎn)了，但是教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加季銷售額小于50萬是免征的  這時候附加稅季末是要計提的 然后次月做營業(yè)外收入的嗎

張艷老師 解答

2018-04-12 09:53

季度末就做轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

sunny 追問

2018-04-12 09:54

假如增值稅季度達(dá)到起征點(diǎn)了，但是教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加季銷售額小于50萬是免征的 這時候附加稅季末是要計提的 然后次月做營業(yè)外收入的嗎

張艷老師 解答

2018-04-12 09:57

是要計提的，還是季度末做分錄計入營業(yè)外收入的。不要次月做的。

sunny 追問

2018-04-12 10:10

老師  我現(xiàn)在開始按照這樣做   但是之前都季末計提  次月確認(rèn)營業(yè)外收入的   這有什么影響嗎   我不用再一個個去改過來吧

張艷老師 解答

2018-04-12 10:15

如果可以反結(jié)賬的話，把今年的賬務(wù)給調(diào)正確了就行了。如果不能反結(jié)賬的話，就那么處理吧。