會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-11 15:02

現(xiàn)在開始做2017年匯算清繳了，是調(diào)增到今年還是明年

吳月柳 解答

2018-04-11 15:03

17年沒有入這筆賬，現(xiàn)在不需要調(diào)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-11 15:05

明年做2018年匯算的時(shí)候再進(jìn)行調(diào)增，是吧

吳月柳 解答

2018-04-11 15:07

是的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-11 15:09

還有企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)中，關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表如果不存在，就不用填報(bào)吧

吳月柳 解答

2018-04-11 15:10

是的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-11 15:23

老師，有這個(gè)問題，集團(tuán)公司A,下面有公司B和財(cái)務(wù)公司C,B公司下面的子公司D將自有資金通過委托財(cái)務(wù)公司C貸款給B公司，子公司D每季度結(jié)算委貸利息收入，并且需要支付財(cái)務(wù)公司C委貸手續(xù)費(fèi)，存在這樣的業(yè)務(wù)，需要填關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表嗎

吳月柳 解答

2018-04-11 15:30

B和C是獨(dú)立核算還是非獨(dú)立核算？如果是非 獨(dú)立核算就要填關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表