do it! 追問(wèn)

2018-04-11 11:35

鄒老師，我們代開(kāi)專用發(fā)票了，現(xiàn)場(chǎng)交了增值稅。然后現(xiàn)在季報(bào)了，報(bào)附加稅，是零報(bào)還是把繳納的增值稅要填上嗎？

鄒老師 解答

2018-04-11 11:36

你好，如果符合減免條件，附加稅計(jì)稅依據(jù)欄次是填寫(xiě)0 的

do it! 追問(wèn)

2018-04-11 11:39

季度銷售額少于9萬(wàn)，但是交過(guò)增值稅，不知道符不符合？？

鄒老師 解答

2018-04-11 11:40

你好，是符合的，因?yàn)榧径仁杖氲陀?0萬(wàn)，是可以免征教育費(fèi)附加，地方教育附加 
而你城建稅在國(guó)稅已經(jīng)扣款，所以計(jì)稅依據(jù)是填寫(xiě)0 的