小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 11:16

預(yù)繳怎么會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？都還沒(méi)到確認(rèn)收入的時(shí)候，有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 11:18

還有，得先計(jì)提再繳納啊。要先計(jì)提的分錄，再下面是繳納的分錄

冉老師 解答

2024-04-05 11:18

預(yù)繳怎么會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？都還沒(méi)到確認(rèn)收入的時(shí)候，有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

預(yù)交只做一筆分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅
貸銀行存款

冉老師 解答

2024-04-05 11:19

預(yù)交一般收入條件還沒(méi)達(dá)到

冉老師 解答

2024-04-05 11:19

后期收入達(dá)到了，在確認(rèn)收入，確認(rèn)增值稅

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 11:26

我說(shuō)的是稅，不是收入，我說(shuō)的是計(jì)提各種稅和繳納稅的分錄，不是計(jì)提收入，每個(gè)月計(jì)提的稅和繳納上個(gè)月的稅的分錄怎么做

冉老師 解答

2024-04-05 11:41

收入的話，不能計(jì)提，按照確認(rèn)開(kāi)票確認(rèn)的

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 11:50

我上個(gè)月預(yù)繳了增值稅，土地增值稅，附加稅！印花稅，我是不是應(yīng)該在上個(gè)月先計(jì)提！但是我沒(méi)有計(jì)提，我是不是要補(bǔ)提！然后我得怎么計(jì)提和繳納

冉老師 解答

2024-04-05 12:43

要補(bǔ)計(jì)提的同學(xué)
增值稅
借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

土地增值稅
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交土地增值稅

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 14:34

我沒(méi)說(shuō)收入，我一直說(shuō)的是稅，能不能看清楚題目，我都告訴你了，現(xiàn)在沒(méi)有確認(rèn)收入，沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入，這肯定不用計(jì)提啊，我再最后重復(fù)一遍我的問(wèn)題，我要知道每個(gè)月預(yù)繳的稅的計(jì)提分錄，和繳納稅的分錄！房地產(chǎn)所有預(yù)繳稅的分錄，和繳納稅的分錄！比如計(jì)提預(yù)繳增值稅的分錄單獨(dú)寫(xiě)出來(lái)，繳納增值稅的分錄單獨(dú)寫(xiě)出來(lái)……每個(gè)稅幫我分一下出來(lái)！

冉老師 解答

2024-04-05 14:36

抱歉，同學(xué)，老師詳細(xì)給你解讀一下
預(yù)交的話，是提前繳納，不用計(jì)提

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-04-05 15:30

怎么會(huì)不要計(jì)提？企業(yè)所得稅。附加稅都需要計(jì)提啊

冉老師 解答

2024-04-05 15:36

增值稅預(yù)交不用計(jì)提，

冉老師 解答

2024-04-05 15:36

所得稅要的
計(jì)提預(yù)交所得稅
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交所得稅


附加稅預(yù)提
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交附加稅