企業(yè)匯算清繳的時(shí)候，填寫(xiě)工資那張表，有填寫(xiě)社會(huì)保障，是填寫(xiě)社保公司部分的金額，當(dāng)月計(jì)提一筆社保，借管理費(fèi)用/其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）貸應(yīng)付工資（社保公司部分），支付社保的時(shí)候，借應(yīng)付工資（社保公司部分）/其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）貸銀行存款嗎？在支付社保的時(shí)候，可以直接記入管理費(fèi)用科目，不通過(guò)應(yīng)付工資（社保公司部分）科目嗎？

答： 可以的，可以這么做的。

19年我們有一筆預(yù)提費(fèi)用2000.就是先預(yù)提的，打算年底用管理費(fèi)用沖回來(lái)。當(dāng)時(shí)預(yù)提時(shí)候是借：管理費(fèi)用2000，貸預(yù)提費(fèi)用2000年底有一筆保證金，保證金應(yīng)該走其他應(yīng)收款，但是我錯(cuò)用保證金沖了預(yù)提費(fèi)用，借：預(yù)提費(fèi)用2000，貸銀行存款2000。我在匯算清繳的時(shí)候是要將這2000調(diào)增嗎？然后2020年分錄怎么做？？

答： 這個(gè)做借預(yù)提費(fèi)用 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老板以個(gè)人名義貸款還利息我做的分錄是借其他應(yīng)收款貸銀行存款。在匯算清繳時(shí)還調(diào)整嗎？怎么調(diào)

答： 您好，這種情況下，不需要調(diào)整的。