一地金 追問

2024-04-03 09:59

研發(fā)支出-費用化，按正常是每月結(jié)轉(zhuǎn)，但是去年一年都沒轉(zhuǎn)到管理費用下

郭老師 解答

2024-04-03 10:00

借以前年度損益調(diào)整，
貸研發(fā)支出費用化納稅調(diào)減。

一地金 追問

2024-04-03 10:05

我可以不用去大廳更改23年的報表，直接匯算清交時作更改？

郭老師 解答

2024-04-03 10:07

的可以可以可以可以不用修改。

一地金 追問

2024-04-03 10:15

一般是不建議用以前年度損益調(diào)整這個科目 ，我可以用未分配利潤直接調(diào)嗎？

郭老師 解答

2024-04-03 10:15

小企業(yè)會計準(zhǔn)則用利潤分配，未分配利潤企業(yè)會計準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。

一地金 追問

2024-04-03 10:58

老師，如果我今年調(diào)整，那去年四季度的報表就會和我匯算清交的報表有差了。

郭老師 解答

2024-04-03 11:02

你好，第四季度和年財務(wù)報表沒有差別。

一地金 追問

2024-04-03 13:49

23年第四季度，研發(fā)支出，沒有到利潤表上，今天調(diào)賬 只是減少未分配利潤 ，增加研發(fā)費用到利潤表上
匯算時，研發(fā)費用會調(diào)整去年的利潤，去年的賬也是沒變的

郭老師 解答

2024-04-03 14:00

對的對的，不變，去年的就是不變

一地金 追問

2024-04-03 14:36

去年的報表上就沒有體現(xiàn)費用化 研發(fā)費用，有影響不呢？

郭老師 解答

2024-04-03 14:38

不影響不影響還有其他的什么問題嗎？

一地金 追問

2024-04-03 15:05

你的意思是，我匯算清交，調(diào)了費用，后面的報表也是和23年的一樣的？

郭老師 解答

2024-04-03 15:06

同學(xué)，2023年的數(shù)據(jù)，你賬上沒有修改不是嗎？

郭老師 解答

2024-04-03 15:06

要在這里糾結(jié)，咱做到了2024年，他怎么能影響2023年的財務(wù)報表。

一地金 追問

2024-04-03 16:18

有個問題，研發(fā)費用沒有歸集到費用是不能進(jìn)行加計抵減的，所以這個方法不行，只有去大廳改報表

郭老師 解答

2024-04-03 16:20

稅務(wù)局，我要查詢稅費申報及繳納里面有更正申報、作廢申報。你試一下能修改吧？反結(jié)賬修改。

一地金 追問

2024-04-03 16:29

交了稅了 只有去大廳

郭老師 解答

2024-04-03 16:30

你好，可以更正申報。