ZXY 追問

2024-03-30 09:10

這個(gè)帳是前面的會(huì)計(jì)做的，公司是商貿(mào)企業(yè)。估計(jì)之前的會(huì)計(jì)就直接計(jì)入費(fèi)用了?，F(xiàn)在這下車也賣了。后續(xù)怎么做呢。

鄒老師 解答

2024-03-30 09:11

你好，需要先從費(fèi)用調(diào)整到固定資產(chǎn)，然后一次性計(jì)提折舊，然后做出售的分錄

ZXY 追問

2024-03-30 09:40

把它轉(zhuǎn)到固定資我會(huì)。如果一次性折舊了。借：固定資清理  /累計(jì)折舊    貸固定資產(chǎn)    固定資產(chǎn)就為零了。

鄒老師 解答

2024-03-30 09:41

你好，一次性折舊，分錄是，借：管理費(fèi)用等科目，貸：累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理的時(shí)候，借：累計(jì)折舊，貸：固定資產(chǎn)
這個(gè)時(shí)候的賬面固定資產(chǎn)本來就是0啊

ZXY 追問

2024-03-30 10:01

出售時(shí)，借銀行存款  貸固定資產(chǎn)清理。固定資產(chǎn)清理是0   不對(duì)呀。

鄒老師 解答

2024-03-30 10:02

你好，這個(gè)分錄（借：銀行存款 ，貸：固定資產(chǎn)清理）的金額是2.2萬

ZXY 追問

2024-03-30 10:49

老師明白了。把2020年這一筆紅沖，在做正確的帳。沖銷了營(yíng)業(yè)費(fèi)后。我?guī)ど犀F(xiàn)在的銷售費(fèi)用就為負(fù)數(shù)了。管量費(fèi)增加了25萬。這個(gè)又怎么調(diào)整呢。遇到調(diào)帳的就不會(huì)。

鄒老師 解答

2024-03-30 10:49

你好，跨年的沖銷是計(jì)入 以前年度損益調(diào)整，而不是直接計(jì)入 銷售費(fèi)用（這樣銷售費(fèi)用就不是負(fù)數(shù)的 ）

ZXY 追問

2024-03-30 11:46

老師：幫忙看看，是這樣更正帳嗎。

鄒老師 解答

2024-03-30 11:48

你好
第二步和第四步的時(shí)候，把費(fèi)用換成   以前年度損益調(diào)整  科目 
第五步，不需要做

ZXY 追問

2024-03-30 13:11

老師，在幫我看看。是這樣調(diào)整嗎。

鄒老師 解答

2024-03-30 13:11

你好，是的，現(xiàn)在這樣是正確的