旺旺 追問

2024-03-21 12:15

老師您看下~~~

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 13:06

你們借方是真實的實際發(fā)的工資嗎，如果是的，稅收金額就等于賬載金額

旺旺 追問

2024-03-21 13:22

老師 我給你發(fā)了明細(xì)表 您看一下，借方還有工資中代扣款，還有發(fā)放2022年的工資,所以不知道該怎么弄了

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 13:38

按照734,243.91作為賬載金額和稅收金額就可以。22年的工資實際是23年支付，放在實際支付的年度扣除就可以

旺旺 追問

2024-03-21 14:09

可是借方里面還有支付2022年工資的部分 這部分在2022年已經(jīng)算過了
是不是要按紅色這部分貸方減借方得出來的實際計提數(shù)來作為帳載金額呢？

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 14:18

是在22年匯算清繳前支付的對吧，如果22年匯算清繳的時候沒有調(diào)整，已經(jīng)在22年扣除，那么23年的就要把這部分扣除就好。借方是發(fā)放的數(shù)，貸方是計提的數(shù)，你看一下真正屬于23年的，就是賬載金額和稅收金額

旺旺 追問

2024-03-21 14:20

稅收金額應(yīng)該是實際發(fā)放的金額 對嗎

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 14:31

對的，同學(xué)，稅收金額是實際發(fā)放