傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:44

老師 我想問 會計分類怎么做  比如我這個金額是30萬    涉及到補交企業(yè)所得稅1.5萬

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:45

我們是小企業(yè)會計準則

郭老師 解答

2024-03-06 12:46

調(diào)增之后利潤是多少？

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:51

398160.33  這個是調(diào)整后的 金額   中間涉及了無票成本扣除30萬  納稅調(diào)整增加的

郭老師 解答

2024-03-06 12:54

30萬乘以5%小型無地企業(yè)的。

郭老師 解答

2024-03-06 12:54

30萬乘以5%小型微利企業(yè)的。

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 12:54

我想問會計分錄怎么做

郭老師 解答

2024-03-06 12:56

你好，你暫估的是徐增嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤30萬，


借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款。

傻傻的百褶裙 追問

2024-03-06 13:12

好的 謝謝 老師你看看我理解對不：總結(jié)：  如果是正常稅法費用超表或者稅法不允許扣除 納稅調(diào)整繳納的企業(yè)所得稅  會計分錄：只針匯算繳納的企業(yè)所得稅做會計分錄   借：利潤分配-未分配 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅       如果是有暫估成本多了或者計提費用工資多了    就需要對多出部分也要做會計分錄沖調(diào)  借：其他應(yīng)付款 或者應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸：利潤分配-未分配利潤嗎

郭老師 解答

2024-03-06 13:23

對的，是的，是這么做的。