高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 11:41

我匯算清繳期間，發(fā)現(xiàn)去年未入賬費用發(fā)票，適用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，我填寫財務(wù)報表年報的時候加上了這一部分的費用，我還需要做什么嗎？比如調(diào)整今年的報表年初樹？

宋生老師 解答

2024-03-06 11:43

你好，是的，你的財務(wù)報表年報的時候加了這一部分的話，
年報就會有期末數(shù)，按照年報的期末數(shù)作為期初。

高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 11:46

那我是直接在今年的資產(chǎn)負債表更改我的未分配利潤期初數(shù)就可以了嗎？

宋生老師 解答

2024-03-06 11:47

你好，是的，就是這樣子。

高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 11:47

那我能不能在匯算清繳的時候按照去年的財報填寫，把這個費用入到今年當(dāng)作今年的費用

宋生老師 解答

2024-03-06 11:49

你好操作可以，但是不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制。

高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 11:54

銀行流水有一筆款是光合信號-返傭，在銀行存款貸方，我不懂這個是什么收入，不知道入到什么科目

宋生老師 解答

2024-03-06 11:57

你好，這個你看一下是誰付錢給你的，問一下對方。

高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 11:58

好像是抖音商城平臺的返傭，這個入營業(yè)外收入還是什么其他的科目更合適呢？

宋生老師 解答

2024-03-06 11:59

你好，這個你應(yīng)該沖減你支付的傭金。

高挑的發(fā)箍 追問

2024-03-06 12:01

抖音平臺扣掉的傭金我不知道是多少，回款是直接打到對公戶，我是直接按照回款的金額確認收入的，所以沒有支付返傭的這一部分

宋生老師 解答

2024-03-06 12:02

你好，你可以直接進入營業(yè)外收入也行。